Se suspende el juicio Cum-Ex contra un banquero
Olearius es uno de los actores más conocidos del escándalo Cum-Ex. La fiscalía lo acusó de evasión fiscal especialmente grave en 15 casos, lo que provocó un daño fiscal de unos 280 millones de euros. Desde 2020 ya se han emitido ocho sentencias de culpabilidad contra Cum-Ex en el Tribunal Regional de Bonn y es probable que se produzcan muchos procedimientos en los próximos años. En el procedimiento ahora suspendido, la alta dirección de una institución financiera tuvo que enfrentarse por primera vez ante un tribunal a acusaciones cum-ex.
Las denominadas transacciones cum-ex tuvieron lugar principalmente entre 2006 y 2011. Poco antes de que se pagaran los dividendos, los valores se movían rápidamente de un lado a otro entre diferentes inversores. El resultado: el Estado ya no podía entender quién era realmente el propietario de las acciones. Al final, a los actores financieros involucrados se les reembolsaron impuestos que nunca habían pagado.
Schwarz, experto en Cum-Ex, en directo en ZDFheute
¿Qué consecuencias tiene la suspensión del procedimiento para afrontar el escándalo cum-ex? ¿Cómo se puede prevenir el fraude fiscal a gran escala en el futuro? ¿Qué está haciendo el gobierno federal al respecto? Alica Jung habla de esto en vivo en ZDFheute con el experto en cum-ex Yannik Schwarz. Christoph Schneider, de la redacción de ZDF Ley y Justicia, clasifica el proceso y sus efectos.
Escándalo fiscal valorado en miles de millones
Se trata del mayor escándalo fiscal en Alemania: en Cum-Ex hay miles de millones en juego. Con la ayuda de las llamadas transacciones cum-ex, los actores financieros recibieron reembolsos de impuestos que ni siquiera habían sido pagados. Anteriormente, los inversores habían movido acciones con (“cum”) y sin derecho a dividendo (“ex” de un lado a otro en un juego de confusión.
Como resultado, el Estado sufrió daños por miles de millones de dos dígitos. En 2021, el Tribunal Federal de Justicia tipificó Cum-Ex como delito penal.
Los acuerdos Cum-ex son una forma de evasión fiscal en la que las acciones se negocian de un lado a otro alrededor de la fecha de pago de dividendos. A veces con (es decir, “cum”), a veces sin derecho a dividendo (“ex”). Este procedimiento se repitió con tanta frecuencia que las autoridades ya no pudieron seguir el ritmo. Esto hizo posible que las instituciones financieras obtuvieran un dividendo en acciones una vez pagado. Obtener un reembolso del impuesto sobre las ganancias de capital varias veces. El Tribunal Federal de Justicia ha calificado de ilegales estos negocios, en los que las autoridades fiscales perdieron varios miles de millones de euros.
Conexión con Olaf Scholz
Olearius es uno de los actores cum-ex más famosos. Sus supuestas acciones también tuvieron impacto en la política. De Olearius Las anotaciones del diario muestran que se reunió tres veces con el actual canciller Olaf Scholz en 2016 y 2017, cuando todavía era primer alcalde de Hamburgo. Se desconoce el contenido exacto de las reuniones.
Pero el hecho es que las autoridades fiscales retiraron entonces una reclamación fiscal. Hasta la fecha no se ha demostrado si existió alguna relación entre las reuniones Scholz y Olearius y la decisión de las autoridades. Scholz descarta cualquier influencia, pero cuando se le pregunta sobre el contenido exacto de las conversaciones, cita lagunas en su memoria.
Con material de dpa y ZDF
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