Noticia | 05-07-2023 | 17:45
La primera parte de la investigación de KPMG sobre los antiguos facilitadores de Combiteam Aanpak (CAF) se envió hoy a la Cámara de Representantes. El equipo de CAF se creó en 2013 para investigar indicios de posible fraude en los llamados intermediarios como los asesores fiscales. En enero de 2021, el equipo CAF ha sido descontinuado definitivamente. En este primer informe se analiza cómo trabajó el equipo en general, cómo se posicionó dentro de la Administración Tributaria y Aduanera y con qué cometido trabajó el equipo.. KPMG también está trabajando en un segundo subestudio sobre el método de trabajo dentro de los casos CAF. Tras este segundo estudio, que se espera para finales de 2023, se pueden sacar conclusiones definitivas.
método de trabajo informal
Esta primera sub-investigación muestra que el rol del equipo CAF se limitó formalmente a investigar las señales suministradas. Luego, el equipo transmitió sus hallazgos y cualquier consejo al departamento correspondiente donde se llevó a cabo el seguimiento. Además, la investigación muestra que la dirección de la época conocía ampliamente las actividades del equipo CAF. Al mismo tiempo, falta mucha documentación oficial, incluso sobre establecimiento y orientación. Esto significa que la trazabilidad de las decisiones y discusiones sobre las actividades de la CAF es limitada.
Esto crea la imagen de una estructura organizacional relativamente informal, con poca documentación formal. No es deseable que un equipo con estas tareas específicas tuviera un encastre tan informal en la organización, y cuya trazabilidad en la toma de decisiones y gestión del equipo pareciera limitada. Estas también son conclusiones que surgieron anteriormente del Comité Borstlap-Joustra sobre la cultura en la Administración Tributaria y Aduanera en general durante este período.
Gestión
La investigación también muestra que durante el período en que el equipo de CAF estuvo activo, la gerencia del servicio de entonces tenía un fuerte enfoque en los resultados del equipo (a reservar) y la prevención del fraude. La investigación también muestra la asignación de trabajar experimentalmente, siempre y cuando los experimentos fueran conocidos y coordinados con la dirección en ese momento. Se dio una orden explícita para empujar los límites.
Todavía no está claro cómo se ha aplicado este método. Al revisar los archivos de CAF en la segunda parte de la investigación, se debe tener más claridad sobre la forma en que el equipo de CAF realmente llevó a cabo el trabajo.
Asuntos CAF y Recargos CAF
Este subestudio se enfoca en los métodos de trabajo del equipo CAF dentro de la antigua Administración Tributaria y Aduanera. Existe una diferencia entre el propio equipo CAF y los casos relacionados con las asignaciones, que también se denominan casos CAF. “Asuntos CAF” es el término utilizado por una serie de departamentos dentro de la antigua Administración de Impuestos y Aduanas cuando se decidió investigar más a fondo las señales del equipo CAF. Dentro de los Suplementos, todas las investigaciones iniciadas se documentaron inicialmente con una referencia a la palabra “CAF”. Sin embargo, el equipo de CAF no participó en todos los estudios con esta característica de CAF de Recargos.
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