Sanal dijital varlıklarla uğraşan kripto borsaları ve aracıların artık müşterilerinin ve platform kullanıcılarının KYC’sini gerçekleştirmesi gerekecek. 7 Mart’ta Maliye Bakanlığı, sanal dijital varlıklarla uğraşan kuruluşların artık kara para aklamanın Önlenmesi Yasası (PMLA) kapsamında ‘rapor veren kuruluş’ olarak kabul edileceğini bildirdi. VDA’lar ile Fiat para birimleri arasında değiş tokuş veya VDA’ların transferi veya VDA’ların saklanması ve idaresi ve bir ihraççının bir VDA’yı teklif etmesi ve satması ile ilgili finansal hizmetlere katılım ile ilgili kuruluşlar, PMLA’nın amacı açısından ‘raporlayan kuruluş’ olacaktır.
Kara paranın aklanmasının önlenmesi yasası kapsamında, raporlama yapan kuruluşların, müşterilerinin ve intifa hakkı sahiplerinin kimliklerini kanıtlayan belgelerin kayıtlarını veya KYC ayrıntılarını ve ayrıca müşterileriyle ilgili hesap dosyalarını ve ticari yazışmaları tutmaları gerekmektedir. AMRG & Associates Kıdemli Ortağı Rajat Mohan, bu tür tüm aracıların tüm işlemlerin kaydını tutması gerektiğini ve bu tür kayıtların en az beş yıl süreyle saklanması gerektiğini söyledi.
“Hükümet, Kripto sektörü etrafında bir politika formüle etmek için fazla mesai yapıyor gibi görünüyor. Bu düzenlemeler, tüm aracıların VDA’nın işlem kayıtlarını tutmasını zorunlu kılacaktır. Önümüzdeki birkaç yıl içinde, endüstri için bu tür daha fazla düzenleme görebiliriz ve organize oyuncuların sektöre daha büyük yatırımlarla girin” dedi.
Halihazırda, bankalar ve finansal kuruluşlar dışında, gayrimenkul ve kuyumculuk sektörlerinde faaliyet gösteren kuruluşlar ile kumarhaneler, PMLA kapsamında ‘raporlayan kuruluşlar’ olarak kabul edilmektedir. Her raporlama kuruluşunun, 10 lakh Rs’yi aşan tüm nakit işlemlerin kaydı dahil olmak üzere tüm işlemlerin kaydını tutması gerekir. Ayrıca, bu tür işlemlerin bir ay içinde gerçekleştiği ve aylık toplamın 10 lakh Rs’yi aştığı, ayrı ayrı değeri 10 lakh Rs’nin altında olan, birbiriyle bütünleşik olarak bağlantılı tüm nakit işlem serilerinin kaydını tutmaları gerekmektedir. , diğer kayıtların yanı sıra. 31 Ocak itibariyle, icra müdürlüğü Rs 936 crore suç gelirini ele geçirdi ve kripto para dolandırıcılığıyla ilgili 5 beş kişiyi tutukladı.
Kripto yatırım uygulaması CoinSwitch’in kurucu ortağı Ashish Singhal, VDA işlemlerini PMLA kapsamına alma bildiriminin sektörü tanımada olumlu bir adım olduğunu söyledi.
Singhal, “Bu, VDA’ların kötü aktörler tarafından kötüye kullanılmasını önlemek için ortak çabalarımızı güçlendirecek. @CoinSwitch, her zaman KYC’ye ve sorumlu kripto kullanımına öncelik vermiştir.”
Küresel olarak, dijital varlık platformlarının, bankalar veya borsa komisyoncuları gibi diğer düzenlemeye tabi kuruluşlar tarafından izlenenlere benzer kara para aklamayı önleme standartlarına uyması gerekir.
Dijital para birimi ve NFT’ler (mübadele edilemez tokenler) gibi varlıklar, son birkaç yılda dünya çapında ilgi gördü. Bu varlıklarda ticaret, kripto para borsalarının başlatılmasıyla manifoldu artırdı. Ancak Hindistan’ın geçen yıla kadar bu tür varlık sınıflarını düzenleme veya vergilendirme konusunda net bir politikası yoktu.
2022-23 Bütçesi, VDA’lardaki işlemlerden elde edilen gelire yüzde 30 vergi getirdi. Ayrıca, bu tür varlıkları net vergi kapsamına almak için, bu tür varlık sınıflarında belirli bir eşiğin üzerindeki işlemlere yüzde 1 oranında TDS (kaynakta kesilen vergi) getirildi. Kripto ve dijital varlıklardaki hediyeler de vergilendirildi.