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\u00c0 ce jour, la plupart d’entre vous ont peut-\u00eatre entendu parler de l’investissement ESG ou de l’approche ESG. Les trois facteurs ESG peuvent \u00eatre d\u00e9riv\u00e9s de l’acronyme : E pour Environnement, S pour Social et G pour Gouvernance – en allemand Environnement, Affaires sociales et Leadership. L’investissement ESG ne concerne pas seulement les rendements, mais aussi les aspects sociaux et environnementaux et les processus de contr\u00f4le des entreprises.
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Ces derni\u00e8res ann\u00e9es, l’int\u00e9r\u00eat pour l’investissement ESG s’est accru en Europe. Dans le cadre du Green Deal europ\u00e9en et de la strat\u00e9gie de finance durable, la Commission europ\u00e9enne a d\u00e9cid\u00e9 de toute une s\u00e9rie de mesures “pour am\u00e9liorer les flux d’argent pour financer la transition vers une \u00e9conomie durable”. Les r\u00e9glementations les plus importantes que la Commission europ\u00e9enne a lanc\u00e9es incluent la taxonomie de l’UE, un syst\u00e8me de classification qui compile une liste d’activit\u00e9s \u00e9conomiques durables sur le plan environnemental, les nouvelles r\u00e9glementations sur les rapports de d\u00e9veloppement durable des entreprises (CSRD) et le r\u00e8glement sur la divulgation des informations financi\u00e8res durables (SFDR). Ce dernier est principalement adapt\u00e9 aux soci\u00e9t\u00e9s financi\u00e8res et vise \u00e0 assurer plus de transparence quant \u00e0 l’inclusion de crit\u00e8res de durabilit\u00e9 dans le processus de d\u00e9cision d’investissement des soci\u00e9t\u00e9s financi\u00e8res.\n<\/p>\n
Selon Springer Professional, une \u00e9tude conjointe de l’institut britannique Economist Impact et du fournisseur de solutions informatiques bancaires SAS a montr\u00e9 que le domaine ESG devient de plus en plus pertinent pour les banques, en plus de la s\u00e9curit\u00e9 des donn\u00e9es et de la cybers\u00e9curit\u00e9 et des exigences croissantes des clients.
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Une analyse de Roland Berger, qui a \u00e9valu\u00e9 les pratiques et les performances des banques europ\u00e9ennes de 2002 \u00e0 2020, a r\u00e9v\u00e9l\u00e9 que l’importance des initiatives ESG a globalement augment\u00e9 de 93 points au cours des deux derni\u00e8res d\u00e9cennies. La valeur des crit\u00e8res environnementaux a augment\u00e9 de 47 points, la valeur des crit\u00e8res sociaux de 30 points et la valeur de la politique commerciale de 16 points.\n<\/p>\n
Comme le rapporte Roland Berger, les banques peuvent cr\u00e9er une proposition de vente unique avec des initiatives vertes et ainsi se d\u00e9marquer de leurs concurrents. Les banques sont “dans une position unique pour faciliter et acc\u00e9l\u00e9rer une transition plus large vers une \u00e9conomie et une soci\u00e9t\u00e9 plus durables en canalisant de mani\u00e8re appropri\u00e9e les flux de financement”, selon l’analyse.
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Le rapport de Roland Berger \u00ab Banking goes ESG : How to combination sustainable with profitabilit\u00e9 \u00bb montre \u00e9galement que la durabilit\u00e9 peut m\u00eame s’av\u00e9rer lucrative pour les banques et leurs parties prenantes. De cette mani\u00e8re, l’influence des initiatives ESG sur le rendement des capitaux propres (ROE), c’est-\u00e0-dire le b\u00e9n\u00e9fice d’une entreprise par rapport \u00e0 ses fonds propres, peut \u00eatre mesur\u00e9e en fonction des domaines individuels et de l’aspect temporel.
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Alors que le domaine de la gouvernance, c’est-\u00e0-dire la gestion d’entreprise, a un effet \u00e0 court terme de 0,2 point de pourcentage sur le rendement des fonds propres des banques, le domaine de l’environnement a un effet \u00e0 court terme de 0,3 point de pourcentage sur la rentabilit\u00e9 des banques. En attendant, le domaine social n’a pas d’effet \u00e0 court terme, mais \u00e0 0,4 point de pourcentage, il a le plus d’impact sur le rendement des fonds propres.
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L’\u00e9tude de Roland Berger a \u00e9galement montr\u00e9 une forte corr\u00e9lation entre la taille d’une banque et sa performance ESG. Le score ESG augmente \u00e0 mesure que la taille de la banque grandit, car les grands groupes bancaires disposent g\u00e9n\u00e9ralement de plus de ressources et de plus d’influence pour \u00e9voluer vers un avenir plus durable. Cela signifie que les grandes banques pourraient donner la priorit\u00e9 aux investissements dans des mesures de durabilit\u00e9 plus que leurs concurrents plus petits.
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Pour am\u00e9liorer les initiatives ESG, Roland Berger recommande entre autres aux dirigeants de \u00ab d\u00e9finir le niveau d’ambition de leur strat\u00e9gie ESG \u00bb, de \u00ab se fixer des objectifs de durabilit\u00e9 \u00e0 court, moyen et long terme \u00bb et \u00ab d’identifier les forces et faiblesses de la banque”. afin de mieux \u00e9valuer quand et comment les objectifs peuvent \u00eatre atteints. De plus, la \u00ab direction de la banque [\u2026] \u00eatre inspir\u00e9 pour aller de l’avant avec les initiatives \u00e0 prendre \u00bb et un \u00ab plan d’action avec des \u00e9tapes claires et un lien vers les objectifs finaux devrait \u00eatre pr\u00e9par\u00e9 et partag\u00e9 avec toutes les parties prenantes \u00bb.\n<\/p>\n
Bureau \u00e9ditorial finanzen.net\n<\/p>\n
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