Wirecard était une “escroquerie bâclée” conçue par un groupe dirigé par un “directeur général autocratique” déterminé à créer l’illusion que la société de paiement allemande avait plus de succès qu’elle ne l’était, a déclaré un ancien dirigeant à un tribunal de Munich.
Dans un témoignage très attendu, Oliver Bellenhaus, l’ancien chef d’une filiale de Wirecard et témoin principal de l’accusation, a décrit la société basée à Munich comme une “arnaque dès le départ” vouée à l’échec.
L’homme de 49 ans, qui dirigeait une entreprise basée à Dubaï au cœur de la fraude, s’est excusé pour son propre rôle dans la tromperie pluriannuelle.
“Cela ne me vient pas naturellement d’assumer la responsabilité”, a-t-il déclaré aux cinq juges d’une voix hésitante, ajoutant que son propre rôle avait commencé par des “transgressions mineures” puis, au fil des années, s’était terminé par des “actes criminels”.
Wirecard s’est effondré en 2020 dans l’un des plus grands scandales comptables d’Europe après avoir révélé que 1,9 milliard d’euros en espèces et la moitié de ses revenus n’existaient pas. Bellenhaus est jugé à Munich aux côtés de l’ancien directeur général de Wirecard, Markus Braun, et de Stephan von Erffa, qui était le responsable de la comptabilité du groupe de paiement.
Le trio est accusé de fraude, détournement de fonds, comptabilité et manipulation de marché. S’ils sont reconnus coupables, ils risquent jusqu’à 15 ans de prison. Braun et von Erffa nient tout acte répréhensible.
Bellenhaus a passé les deux dernières années et demie en garde à vue après avoir voyagé de Dubaï et s’être volontairement signalé aux autorités.
Après que le Financial Times au début de 2019 ait obtenu des documents internes d’un dénonciateur de Wirecard, “nous menions une bataille d’arrière-garde”, a-t-il déclaré au tribunal.
En lisant une déclaration écrite de plus de 200 pages, Bellenhaus a admis qu’au cours de plusieurs années, il avait fabriqué des documents destinés à montrer que Wirecard réalisait 1 milliard d’euros de revenus annuels grâce à ses prétendues opérations de traitement des paiements externalisées en Asie.
Bellenhaus a déclaré au tribunal que chaque trimestre, il était informé par von Erffa des montants nécessaires pour compenser l’écart entre les objectifs internes du groupe et la performance des opérations réelles de Wirecard. La tromperie a été motivée par Braun, qui était “obsédé” par la poursuite de la croissance de l’entreprise, a déclaré Bellenhaus.
Ni “l’argent ni le prestige social” n’étaient sa propre motivation pour participer à la fraude, a déclaré Bellenhaus, mais Wirecard “était mon identité” et au fil du temps “les petits mensonges sont devenus de plus en plus gros”.
Dans sa déclaration détaillée et parfois décousue, Bellenhaus a décrit une réunion avec Braun, Jan Marsalek, l’ancien commandant en second de Wirecard, et von Erffa au bureau du directeur général en octobre 2019, peu de temps après que KPMG ait commencé une enquête médico-légale sur les livres de Wirecard.
Bellenhaus a déclaré qu’il avait déclaré à la réunion qu’il serait impossible de résister à l’audit car KPMG insistait pour avoir accès à des informations détaillées sur les soi-disant entreprises d’acquisition tierces qui n’existaient pas.
“Braun a déclaré qu’il ne s’agirait que d’un audit semi-légal”, a déclaré Bellenhaus au tribunal, ajoutant que l’ancien patron de Wirecard avait expliqué qu’il était déjà en contact avec le directeur général de KPMG et qu’il veillerait à ce que le cabinet Big Four mène une enquête légère.
Le témoin principal de l’accusation a également cherché à réfuter l’argument avancé la semaine dernière par l’avocat de Braun, qui a déclaré que si les opérations externalisées en Asie existaient, les bénéfices avaient été détournés par Bellenhaus et Marsalek.
Les TPA n’avaient aucune obligation contractuelle de faire affaire avec Wirecard et auraient donc pu facilement rompre les liens dans la perspective de l’effondrement du groupe, a déclaré Bellenhaus au tribunal. Il a également souligné que malgré, sur le papier, le traitement de milliards d’euros par mois de paiements, aucun client des TPA n’a jamais cherché à contacter Wirecard après son échec.
L’avocat de Braun, Alfred Dierlamm, qui a déposé la semaine dernière une requête en suspension du procès, a renouvelé lundi ses attaques contre l’accusation et a visé Bellenhaus.
Il a déclaré au tribunal que de nouveaux documents, récemment partagés par les procureurs avec la défense, montraient qu’à partir de fin 2019, Bellenhaus avait commencé à transférer des biens personnels à sa femme – des fonds qui avaient très probablement été détournés de Wirecard. Dierlamm a accusé Bellenhaus de ne pas avoir divulgué les transactions aux procureurs au début de sa coopération avec eux.
Le juge président Markus Födisch a déclaré lundi que le tribunal aurait besoin de plus de temps pour se prononcer sur la requête de Dierlamm visant à annuler le procès. Si la requête était rejetée, Braun témoignerait probablement « dans la seconde quinzaine de janvier ».
Le témoignage de Bellenhaus se poursuit lundi et devrait reprendre mercredi.