• Le domaine ESG devient également plus pertinent pour les banques
• La durabilité peut augmenter la rentabilité des banques
À ce jour, la plupart d’entre vous ont peut-être entendu parler de l’investissement ESG ou de l’approche ESG. Les trois facteurs ESG peuvent être dérivés de l’acronyme : E pour Environnement, S pour Social et G pour Gouvernance – en allemand Environnement, Affaires sociales et Leadership. L’investissement ESG ne concerne pas seulement les rendements, mais aussi les aspects sociaux et environnementaux et les processus de contrôle des entreprises.
Directives importantes
Ces dernières années, l’intérêt pour l’investissement ESG s’est accru en Europe. Dans le cadre du Green Deal européen et de la stratégie de finance durable, la Commission européenne a décidé de toute une série de mesures “pour améliorer les flux d’argent pour financer la transition vers une économie durable”. Les réglementations les plus importantes que la Commission européenne a lancées incluent la taxonomie de l’UE, un système de classification qui compile une liste d’activités économiques durables sur le plan environnemental, les nouvelles réglementations sur les rapports de développement durable des entreprises (CSRD) et le règlement sur la divulgation des informations financières durables (SFDR). Ce dernier est principalement adapté aux sociétés financières et vise à assurer plus de transparence quant à l’inclusion de critères de durabilité dans le processus de décision d’investissement des sociétés financières.
L’ESG devient également plus pertinent pour les banques
Selon Springer Professional, une étude conjointe de l’institut britannique Economist Impact et du fournisseur de solutions informatiques bancaires SAS a montré que le domaine ESG devient de plus en plus pertinent pour les banques, en plus de la sécurité des données et de la cybersécurité et des exigences croissantes des clients.
Une analyse de Roland Berger, qui a évalué les pratiques et les performances des banques européennes de 2002 à 2020, a révélé que l’importance des initiatives ESG a globalement augmenté de 93 points au cours des deux dernières décennies. La valeur des critères environnementaux a augmenté de 47 points, la valeur des critères sociaux de 30 points et la valeur de la politique commerciale de 16 points.
Comme le rapporte Roland Berger, les banques peuvent créer une proposition de vente unique avec des initiatives vertes et ainsi se démarquer de leurs concurrents. Les banques sont “dans une position unique pour faciliter et accélérer une transition plus large vers une économie et une société plus durables en canalisant de manière appropriée les flux de financement”, selon l’analyse.
L’ESG peut augmenter la rentabilité des banques
Le rapport de Roland Berger « Banking goes ESG : How to combination sustainable with profitabilité » montre également que la durabilité peut même s’avérer lucrative pour les banques et leurs parties prenantes. De cette manière, l’influence des initiatives ESG sur le rendement des capitaux propres (ROE), c’est-à-dire le bénéfice d’une entreprise par rapport à ses fonds propres, peut être mesurée en fonction des domaines individuels et de l’aspect temporel.
Alors que le domaine de la gouvernance, c’est-à-dire la gestion d’entreprise, a un effet à court terme de 0,2 point de pourcentage sur le rendement des fonds propres des banques, le domaine de l’environnement a un effet à court terme de 0,3 point de pourcentage sur la rentabilité des banques. En attendant, le domaine social n’a pas d’effet à court terme, mais à 0,4 point de pourcentage, il a le plus d’impact sur le rendement des fonds propres.
Corrélation entre taille et performance ESG
L’étude de Roland Berger a également montré une forte corrélation entre la taille d’une banque et sa performance ESG. Le score ESG augmente à mesure que la taille de la banque grandit, car les grands groupes bancaires disposent généralement de plus de ressources et de plus d’influence pour évoluer vers un avenir plus durable. Cela signifie que les grandes banques pourraient donner la priorité aux investissements dans des mesures de durabilité plus que leurs concurrents plus petits.
Améliorer les initiatives ESG
Pour améliorer les initiatives ESG, Roland Berger recommande entre autres aux dirigeants de « définir le niveau d’ambition de leur stratégie ESG », de « se fixer des objectifs de durabilité à court, moyen et long terme » et « d’identifier les forces et faiblesses de la banque”. afin de mieux évaluer quand et comment les objectifs peuvent être atteints. De plus, la « direction de la banque […] être inspiré pour aller de l’avant avec les initiatives à prendre » et un « plan d’action avec des étapes claires et un lien vers les objectifs finaux devrait être préparé et partagé avec toutes les parties prenantes ».
Bureau éditorial finanzen.net
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