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Un banquier privé allemand jugé pour avoir prétendument organisé une fraude fiscale de 280 millions d’euros a accusé les procureurs d’avoir bâclé leur enquête et plongé le prêteur de 225 ans dans sa pire crise depuis que les nazis ont chassé le propriétaire juif de MM Warburg à la fin des années 1930.
Christian Olearius, copropriétaire de la banque de Hambourg, âgé de 81 ans, a utilisé lundi sa première déclaration personnelle depuis le début du procès le mois dernier pour affirmer que les procureurs avaient divulgué à la presse des détails incriminants de leur enquête. Olearius a nié toutes les accusations.
Le procès d’Olearius, qui a des liens avec le chancelier allemand Olaf Scholz, est le dernier d’une série d’affaires liées au scandale des « cum-ex », une escroquerie fiscale sur les dividendes qui exploitait une faille dans le code fiscal allemand. Les investisseurs ont utilisé ces transactions pour inciter les autorités à rembourser l’impôt sur les dividendes qui n’avait jamais été payé.
Lundi, Olearius a déclaré que la saga des cum-ex avait exposé la banque à « d’énormes dommages financiers », comparant la crise à la situation de la banque pendant les années nazies.
En 1938, son propriétaire juif a émigré aux États-Unis et, un an plus tard, sa participation dans le prêteur a été saisie par les nazis. « Notre banque riche en histoire a vaincu les poursuites en 1938 grâce aux efforts de nos amis allemands », a-t-il déclaré. Aujourd’hui, a-t-il soutenu, la banque est confrontée à « une situation tellement dangereuse que sa structure actuelle est menacée ».
Olearius a accusé les procureurs d’avoir mené une enquête « superficielle, imparfaite et partiale », et a déclaré que les accusations portées contre lui étaient fondées sur « des insinuations, des répétitions et des spéculations ».
Warburg a participé à des transactions cum-ex entre 2007 et 2011, tandis qu’Olearius en était directeur général puis président.
Le procès se concentre sur ce qu’Olearius savait des métiers. Le procureur de Cologne affirme qu’il était pleinement conscient du caractère frauduleux des transactions, qui n’étaient rentables que grâce à l’escroquerie fiscale, et qu’il a ensuite fait pression sur Scholz, alors maire de Hambourg, pour tenter d’éviter que la banque ait à rembourser des impôts. liés aux échanges cum-ex.
Olearius a nié être conscient du caractère criminel de ces transactions, affirmant qu’il ne les comprenait pas pleinement et supposait que la banque participait à des transactions juridiques visant à réduire l’impôt sur les dividendes.
S’il est reconnu coupable de tous les chefs d’accusation, il pourrait être condamné à une peine pouvant aller jusqu’à 10 ans de prison.
L’organisme de surveillance financière allemand, BaFin, a forcé Olearius et d’autres membres de sa famille à abandonner leurs fonctions opérationnelles au sein de la banque et a insisté sur le fait que leurs droits de vote étaient transférés à un fiduciaire. Olearius et son copropriétaire Max Warburg ont déjà payé 200 millions d’euros de leur fortune personnelle pour compenser le préjudice fiscal causé par le rôle de la banque dans les transactions cum-ex.
MM Warburg Bank et BaFin ont refusé de commenter. Le procès continue.