Singapour a prononcé des peines de prison contre deux anciens hauts responsables financiers de Wirecard, les premières condamnations pénales liées à l’effondrement du groupe de paiement allemand autrefois de haut vol.
James Wardhana a été condamné mardi à 21 mois et Chai Ai Lim à 10 mois par le tribunal d’État de Singapour avec effet immédiat pour complot en vue de détourner des fonds. Tous deux ont plaidé coupable après avoir été inculpés en 2022 aux côtés de deux autres personnes en lien avec l’affaire.
Les décisions marquent les premières condamnations pour l’une des plus grandes fraudes comptables d’Europe.
Wirecard, qui valait autrefois 24 milliards d’euros et saluée comme l’une des start-up technologiques les plus prospères d’Europe, s’est effondrée en juin 2020 après avoir révélé que la moitié de ses 2 milliards d’euros de revenus annuels n’existaient pas. L’implosion de l’entreprise a envoyé des ondes de choc dans l’establishment financier et politique allemand, et son unité singapourienne a cessé ses activités de paiement en 2020.
Wardhana, un citoyen indonésien de 40 ans et résident permanent de Singapour, était le responsable des processus financiers internationaux de Wirecard Asia. Chai, un citoyen singapourien de 44 ans, était le responsable des finances de Wirecard Asia. Tous deux ont admis avoir conspiré avec leur supérieur pour détourner des fonds du compte bancaire de Wirecard Asia. L’accusation a noté que les deux étaient des participants actifs au complot.
Leur supérieur, Edo Kurniawan, est toujours en fuite, avec un mandat d’arrêt à son encontre et une notice rouge d’Interpol délivrée contre lui. Wirecard a « perdu le contact » avec Kurniawan, qui dirigeait la comptabilité du groupe dans la région Asie-Pacifique, 10 jours après que le Financial Times a publié son premier rapport sur des irrégularités comptables présumées chez Wirecard et le rôle central présumé de Kurniawan dans l’affaire.
Les dirigeants de Wirecard sont jugés à Munich depuis décembre dernier. Trois anciens cadres supérieurs de la société de paiement allemande en disgrâce, dont le directeur général Markus Braun, font face à des accusations de fraude, de détournement de fonds et de manipulation comptable et de marché dans un procès qui devrait se poursuivre au moins jusqu’en 2024. Il nie les accusations.
L’attention reviendra le mois prochain à Singapour lorsque le procès de James Henry O’Sullivan doit commencer. L’Anglais n’est pas inculpé en Allemagne mais serait au cœur de la fraude Wirecard.
O’Sullivan est accusé d’avoir encouragé la falsification de documents, y compris des documents qui ont aidé à persuader les auditeurs de Wirecard chez EY que la société disposait d’importantes réserves de liquidités jusqu’à ce qu’elle soit forcée d’annoncer que 1,9 milliard d’euros enregistrés dans ses comptes n’existaient pas. S’il est reconnu coupable, il encourt jusqu’à dix ans de prison.
Les entreprises contrôlées par O’Sullivan ont reçu des centaines de millions d’euros de Wirecard sous forme de prêts et de paiements d’actifs dans des transactions s’étalant sur plusieurs années, selon des lanceurs d’alerte et des documents consultés par le Financial Times. Il n’a jamais commenté publiquement les événements.
Jan Marsalek, le protégé de Markus Braun et ancien directeur des opérations de Wirecard, est toujours en liberté, certains rapports le plaçant à Moscou.