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L’ancien dirigeant de Wirecard devenu fugitif, Jan Marsalek, a affirmé que les opérations asiatiques au cœur de l’un des plus grands scandales comptables d’Europe avaient survécu à l’effondrement du groupe de paiement, a déclaré un tribunal allemand.
L’affirmation a été faite dans une lettre envoyée par l’avocat de Marsalek à un tribunal de Munich, où Markus Braun, qui dirigeait Wirecard, et deux autres anciens cadres supérieurs, Oliver Bellenhaus et Stephan von Erffa, sont jugés pour fraude, détournement de fonds et marchés et manipulation comptable.
La lettre non sollicitée reçue plus tôt ce mois-ci est le premier contact connu de Marsalek depuis que l’homme de 43 ans a fui le pays dans les jours précédant l’effondrement de Wirecard en juin 2020.
Wirecard, autrefois un grand espoir du secteur technologique allemand, a échoué après avoir admis que 1,9 milliard d’euros en espèces n’existaient pas. Les procureurs allemands et l’administrateur de Wirecard ont déclaré que les opérations externalisées de la société en Asie, ou opérations dites d’acquisition par des tiers (TPA), étaient une imposture.
La réclamation de Marsalek a été révélée au tribunal mercredi par Nico Werning, l’un des avocats de Braun, qui cherche à faire traiter la lettre comme une preuve formelle dans le plus grand procès pour fraude d’Allemagne.
Selon Werning, Marsalek affirme que les opérations de la TPA « se sont finalement avérées plus résilientes et résistantes aux crises que les [Wirecard] groupe lui-même », affirmant qu’il traitait les paiements indépendamment de la société basée à Munich au moment de son effondrement et qu’ils continuent à fonctionner.
L’ancien commandant en second de Wirecard a également affirmé qu’au fil du temps, l’activité TPA a été séparée de Wirecard et qu’à un moment donné, elle ne dépendait plus du tout du groupe – « ni en ce qui concerne les ventes, les finances et la technologie », a déclaré Werning au tribunal.
Avant son implosion, Wirecard a déclaré qu’elle référait ses clients de traitement des paiements à ses partenaires d’externalisation en Asie pour gérer les affaires à partir de pays où elle ne disposait pas de ses propres licences. Les opérations externalisées auraient reçu des redevances qui ont été versées sur des comptes bancaires en Asie, qui se sont ensuite avérés soit inexistants, soit n’ayant jamais détenu des sommes aussi importantes.
Marsalek a affirmé que l’activité TPA avait été créée d’une manière typique pour l’industrie des paiements et consistait en un « réseau international structuré d’entreprises ».
Lors d’une enquête médico-légale dans les mois précédant l’échec de Wirecard, KPMG n’a pas été en mesure de vérifier l’existence des opérations TPA. L’administrateur de Wirecard et les procureurs de Munich ont conclu qu’ils étaient faux et fabriqués pour gonfler le cours de l’action de la société et pour l’aider à lever frauduleusement plus de 3 milliards d’euros auprès des banques et des investisseurs obligataires.
Après la disparition de Wirecard, son administrateur n’a découvert aucune trace de l’activité TPA. Un argument clé soulignant le fait qu’il a été inventé était qu’aucun client TPA n’a jamais contacté Wirecard après son effondrement. Dans sa lettre, Marsalek affirme que c’est parce que l’activité TPA a continué d’exister.
Marsalek est l’un des suspects criminels en col blanc les plus recherchés au monde et est en fuite depuis trois ans après s’être envolé pour la Biélorussie à bord d’un jet privé, disant à ses collègues qu’il se rendait en Asie pour récupérer l’argent manquant. Les forces de l’ordre allemandes soupçonnent qu’il se cache à Moscou. Il est l’un des six citoyens autrichiens figurant sur la liste des « notices rouges » d’Interpol, qui répertorie les suspects les plus recherchés au monde.
Les affirmations de Marsalek sur l’activité TPA semblent faire écho au témoignage de Braun, qui a déclaré que les opérations étaient réelles mais que ses bénéfices avaient été détournés à son insu. Selon Werning, Marsalek a déclaré dans sa lettre au tribunal que l’activité TPA existait depuis plus d’une décennie, traitant « d’importants volumes de transactions ».
Le tribunal décidera ultérieurement de la manière de traiter le document Marsalek.