Nouvelle saisie de 83 millions d’euros dans le cadre de l’enquête sur les fraudes présumées sur les primes de construction et Superbonus 110%. Le parquet de Naples a délégué la police des finances pour exécuter la mesure concernant un consortium de construction de Campanie qui a déjà fait l’objet ces dernières semaines d’une saisie de crédits fictifs pour environ 110 millions d’euros.
Analyse des risques de revenus
L’activité découle d’une analyse de risque développée par l’Inland Revenue – Taxpays Division – Illegal Contrast Sector sur l’accumulation de la prime à la construction prévue par le décret « Relance » (décret législatif 34/2020), un avantage fiscal reconnu dans la mesure où 110 % du montant des dépenses engagées pour la construction d’une série d’interventions de rénovation de bâtiments visant l’efficacité énergétique.
La perception de l’avantage par le Consortium basé à Naples a été établie, se proposant comme entrepreneur général pour l’exécution des travaux, non encore commencés, en faveur d’entités privées situées sur tout le territoire national.
Cession de créances pour 110 millions
Selon les vérifications, 83 millions seraient le prix du profit du « système » illicite de transfert de crédits fictifs pour 110 millions. En particulier, ce dernier avait été accordé au Consortium grâce à l’escompte sur la facture. Ceux-ci ont ensuite été partiellement monétisés par la vente à des intermédiaires financiers. Ceci a été réalisé grâce à la production d’une documentation fiscale et technique attestant d’un état d’avancement des travaux avec un pourcentage supérieur à 30%, avec une attestation de conformité apposée par les conseillers fiscaux et une constatation par des géomètres.
Certains de ces derniers, notamment, lors de l’exécution des perquisitions domiciliaires et locales menées en janvier dernier, se sont déclarés totalement étrangers aux faits, assumant la rédaction de faux documents portant leurs signatures.