\n
\n Sobre los autores<\/b>
\n
El trabajo ahora es m\u00e1s complejo que en los primeros a\u00f1os, reconoce Frans van Krieken (66), gerente de programas de la Administraci\u00f3n Tributaria y Aduanera, en una sala de conferencias en Utrecht, alquilada por un corto per\u00edodo de tiempo para la ocasi\u00f3n. El jefe de equipo tiene a su disposici\u00f3n unos doscientos empleados. Se topan con ‘construcciones legales internacionales cada vez m\u00e1s sofisticadas’. A menudo son dif\u00edciles de comprender.\n <\/p>\n
\n
A veces se necesita un poco de suerte para descifrar el c\u00f3digo. ‘Por ejemplo, una vez nos apoderamos de la administraci\u00f3n de un proveedor de construcciones fiscales ‘agresivas’ a trav\u00e9s del Fiod. No solo mostr\u00f3 una serie de empresas en la sombra en el exterior. Tambi\u00e9n dej\u00f3 en claro qu\u00e9 contribuyente holand\u00e9s pens\u00f3 que pod\u00eda esconderse de las autoridades fiscales a trav\u00e9s de esta construcci\u00f3n.’\n <\/p>\n
\n
A menudo es m\u00e1s conveniente cambiar las cosas, not\u00f3 el equipo. ‘No mires toda la construcci\u00f3n, sino los gastos. Vemos, por ejemplo, que se gasta mucho dinero en los Pa\u00edses Bajos con una llamada tarjeta de cr\u00e9dito de d\u00e9bito a nombre de una empresa extranjera. Entre otras cosas, se compra un coche. Si hay sospecha de encubrimiento, verificamos la administraci\u00f3n de ese distribuidor. Entonces tienes un nombre y podemos dirigirnos a esa persona sobre sus gastos y posibles bienes ocultos.\n <\/p>\n\n<\/source><\/source><\/picture>\nFigura Rosa Snijders<\/span><\/figcaption><\/p>\n<\/figure>\n\n
El mundo emergente y opaco de las monedas digitales es un coto de caza a\u00fan m\u00e1s dif\u00edcil por ahora. En este sentido, la Administraci\u00f3n Tributaria y Aduanera se apoya principalmente en los autoinformantes; contribuyentes que voluntariamente incluyen sus activos en bitcoins, ethereum u otras criptomonedas en su declaraci\u00f3n de impuestos. A veces esto sucede despu\u00e9s, como un arrepentimiento, con el equipo de Cloaked Power. “Eso ya nos ha dado decenas de millones de euros”, dice Van Krieken.\n <\/p>\n
\n \u00bfQu\u00e9 necesita para visualizar tambi\u00e9n la propiedad criptogr\u00e1fica?
\n
\u201cEsperamos con inter\u00e9s la directiva europea que obliga a los proveedores de servicios criptogr\u00e1ficos a compartir la identidad y la propiedad de sus usuarios con las autoridades fiscales. Viene esa directiva. Eso es un gran avance. As\u00ed que aqu\u00ed est\u00e1 este: simplemente declara tus posesiones digitales. Entonces no tendr\u00e1s ning\u00fan problema m\u00e1s tarde.\n <\/p>\n
\n
Y tambi\u00e9n est\u00e1 surgiendo algo m\u00e1s, dice Van Krieken. Un proyecto de conocimiento sobre ocultar la riqueza en el arte est\u00e1 en marcha a trav\u00e9s de una asociaci\u00f3n internacional. ‘Ahora estamos trabajando en un modelo para obtener tambi\u00e9n una mejor imagen de la propiedad de arte. Porque no hay transparencia sobre la propiedad de obras de arte a menudo valiosas.’\n <\/p>\n
\n \u00bfLa Administraci\u00f3n Tributaria y Aduanera tambi\u00e9n tuvo ganancias inesperadas con grandes archivos filtrados como los Papeles de Panam\u00e1?
\n
‘A veces se piensa que con este tipo de grandes filtraciones de informaci\u00f3n casi tenemos el dinero en juego. Archivos como los Papeles de Panam\u00e1, los Papeles de Pandora y Dubai Leaks brindan informaci\u00f3n sobre innumerables construcciones internacionales. Expresado en euros, sin embargo, el resultado no es tan impactante. A\u00fan tendr\u00e1 que dejarle claro al tribunal que hay evasi\u00f3n de impuestos. Esto requiere mucho m\u00e1s que una imagen de un \u00e1rbol de Navidad corporativo. El rendimiento radica principalmente en un cambio en la conciencia de las personas: ‘Chicos, eventualmente se topar\u00e1n con la l\u00e1mpara. As\u00ed que no lo empieces”.\n <\/p>\n
\n \u00bfPor qu\u00e9 los refugiados fiscales a veces todav\u00eda se denuncian a s\u00ed mismos?
\n
‘Escuchamos de personas que est\u00e1n realmente aliviadas de su informe. Una conciencia limpia salva las noches de insomnio. Levantas una piedra de tu est\u00f3mago. Lo mismo se aplica al riesgo de ser llamado a rendir cuentas. Porque eso te meter\u00e1 en un buen l\u00edo. Entonces comienza un proceso que costar\u00e1 mucho tiempo, dinero y energ\u00eda.’\n <\/p>\n\nFigura Rosa Snijders<\/span><\/figcaption><\/p>\n<\/figure>\n\n
El esquema amistoso de divulgaci\u00f3n voluntaria de hace unos diez a\u00f1os ya no existe. Entonces, los autoinformantes a\u00fan podr\u00edan cumplir con sus obligaciones tributarias sin penalizaci\u00f3n. M\u00e1s de 30.000 holandeses todav\u00eda pagaban m\u00e1s de 2.000 millones de euros a las autoridades fiscales. Entonces podr\u00edan disponer libremente de su capital, por ejemplo, en preparaci\u00f3n para la transferencia de sus activos a sus hijos.\n <\/p>\n
\n
Los aproximadamente 450 informantes voluntarios por a\u00f1o ahora siempre pueden esperar una multa. Esta sanci\u00f3n monetaria puede mitigarse si las personas informan voluntariamente o, si son atrapadas, cooperan plenamente con una investigaci\u00f3n. La multa tambi\u00e9n se puede aumentar, advierte Van Krieken. ‘Por ejemplo, si la gente ha optado conscientemente por ocultarse. O si hay un patr\u00f3n visible de repetici\u00f3n de t\u00e9cnicas de ocultamiento. Eso es importante, porque el grupo que a\u00fan se dedica a este tipo de pr\u00e1cticas es m\u00e1s persistente y dif\u00edcil de encontrar. Tambi\u00e9n se han establecido con m\u00e1s frecuencia construcciones refinadas.’\n <\/p>\n
\n \u00bfEs hora de expandir significativamente su equipo ahora que es tan gratificante financieramente?
\n
“M\u00e1s capacidad deber\u00eda generar m\u00e1s ingresos, aunque se nos presentan cada vez m\u00e1s desaf\u00edos, como comprender los activos digitales en forma de, por ejemplo, NFT (certificados de propiedad virtual, edici\u00f3n<\/i>). Pero al final, no se trata de los euros para nosotros. Se trata principalmente de influir en el comportamiento. En una fiesta ahora es menos f\u00e1cil decir que hace diez o veinte a\u00f1os que le has dado un empuj\u00f3n a la Administraci\u00f3n Tributaria y Aduanera. Ese es un desarrollo social m\u00e1s amplio, por supuesto, del cual estamos contentos. Pero, por supuesto, tambi\u00e9n ayuda si un n\u00famero de personas que piensan lo contrario tienen que venir al tatami despu\u00e9s de todo.’\n <\/p>\n\n–<\/cite>Imagen –<\/span><\/figcaption><\/p>\n<\/figure>\n\n
\n
\n \n 5 mil millones rastreados, \u00bfes mucho?
\n
\u00bfQu\u00e9 dice un rendimiento de 5.000 millones de euros (de los cuales una media de 250 millones de euros al a\u00f1o en los \u00faltimos cuatro a\u00f1os) sobre cu\u00e1nto dinero han escondido los holandeses para las autoridades fiscales en el extranjero? En particular, deja claro cu\u00e1nto contribuye al tesoro el programa Cloaked Power. La cantidad de capital que los contribuyentes holandeses han almacenado en el extranjero, fuera del alcance de las autoridades fiscales, sigue siendo una n\u00fameros oscuros<\/i>. De todos modos, todav\u00eda hay bastantes pa\u00edses que no cooperan con CRS; el intercambio de datos estandarizados entre (ahora alrededor de cien) autoridades fiscales.\n <\/p>\n
\n
Es dif\u00edcil estimar si el equipo tendr\u00e1 \u00e9xito con una recaudaci\u00f3n de 5.000 millones de euros, dice Arnold Merkies de Tax Justice Netherlands, una organizaci\u00f3n para un sistema fiscal justo. Comp\u00e1ralo con una gran redada de drogas en el puerto de Rotterdam. \u00bfEs la lucha contra las drogas un \u00e9xito? \u00bfO dice principalmente que grandes cantidades est\u00e1n involucradas en el contrabando de drogas?\n <\/p>\n
\n
En cuanto al poder negro, Merkies se inclina por este \u00faltimo. ‘Usted sabe que los activos han crecido fuertemente en los \u00faltimos a\u00f1os. Tambi\u00e9n sabemos que son precisamente los grandes activos los que a menudo quedan fuera del alcance de las autoridades fiscales.’\n <\/p>\n
\n
La profesora de derecho fiscal Diana van Hout ve que la simple evasi\u00f3n o elusi\u00f3n de impuestos se ha vuelto mucho m\u00e1s dif\u00edcil. ‘En el pasado, simplemente cruzabas la frontera con una bolsa de efectivo y la entregabas a un banco. Medidas como el levantamiento del secreto bancario y el intercambio de informaci\u00f3n entre las autoridades fiscales han hecho que esto sea mucho m\u00e1s dif\u00edcil. Por otro lado, se han agregado nuevas posibilidades para ocultar dinero, como en las monedas digitales.’\n <\/p>\n
\n
Ella advierte: ‘Si te atrapan, te atrapan bien. Las multas fiscales pueden ser enormes, hasta el 300 por ciento del monto adeudado en impuestos, m\u00e1s intereses\u201d.\n <\/p>\n<\/p><\/div>\n<\/p><\/div>\n