\n<\/p>\n
Un exinspector fiscal alem\u00e1n de 71 a\u00f1os que estaba pr\u00f3fugo desde 2012 escuch\u00f3 el lunes cargos por su presunto papel en un fraude fiscal de 279 millones de euros, en un juicio hist\u00f3rico en un tribunal de Bonn por acuerdos de intercambio de acciones dise\u00f1ados para obtener reembolsos. por el impuesto a los dividendos que nunca se pag\u00f3.<\/p>\n
Hanno Berger, quien se convirti\u00f3 en un abogado y asesor fiscal de alto vuelo despu\u00e9s de renunciar como funcionario p\u00fablico, es visto como uno de los art\u00edfices de las llamadas transacciones “cum-ex” que le costaron al contribuyente alem\u00e1n unos 10.000 millones de euros, seg\u00fan una estimaci\u00f3n de Finanzwende, un grupo de cabildeo de protecci\u00f3n al consumidor.<\/p>\n
El lunes, los fiscales de Colonia acusaron a Berger de promocionar un plan de inversi\u00f3n fraudulento a MM Warburg, un prestamista familiar con sede en Hamburgo. Berger ha estado impugnando las acusaciones en Alemania durante a\u00f1os y niega haber actuado mal, argumentando que las transacciones fueron totalmente legales.<\/p>\n
El mismo d\u00eda que allanaron su oficina en Frankfurt en 2012, se fug\u00f3 a Suiza. Berger fue extraditado a Alemania a principios de este a\u00f1o y actualmente se encuentra bajo custodia policial. El lunes, fue escoltado a la sala del tribunal de Bonn esposado. Se neg\u00f3 a comentar sobre los cargos en la corte. Si es declarado culpable de todos los cargos, podr\u00eda enfrentar hasta 10 a\u00f1os de c\u00e1rcel.<\/p>\n
Los fiscales describieron el lunes a Berger como un asesor clave y cabildero en nombre de los bancos e inversores que presuntamente defraudaron al estado alem\u00e1n con complejos acuerdos de canje de acciones en torno a la fecha de dividendo de las acciones. Durante a\u00f1os, los inversores pudieron reclamar al gobierno impuestos sobre los dividendos que en realidad nunca se pagaron. En los \u00faltimos a\u00f1os, los tribunales alemanes dictaminaron repetidamente que los esquemas eran ilegales.<\/p>\n
Berger enfrenta un segundo juicio penal en Wiesbaden que est\u00e1 programado para comenzar la pr\u00f3xima semana.<\/p>\n
Anne Brorhilker, la fiscal jefe de Colonia que encabez\u00f3 la investigaci\u00f3n cum-ex, acus\u00f3 el lunes a Berger de cobrar millones en comisiones del banco privado con sede en Hamburgo Warburg y otros por su trabajo de asesoramiento sobre el presunto fraude fiscal, entre 2007 y 2013.<\/p>\n
Afirm\u00f3 que, durante este per\u00edodo, Berger hizo declaraciones falsas a las autoridades fiscales y presion\u00f3 a los legisladores en un intento de diluir la legislaci\u00f3n contra la estafa fiscal. <\/p>\n
El esc\u00e1ndalo cum-ex ha sacudido al establecimiento pol\u00edtico y financiero alem\u00e1n durante a\u00f1os. El canciller alem\u00e1n Olaf Scholz ha estado enfrentando preguntas sobre su papel en el esc\u00e1ndalo. En su trabajo anterior como alcalde de Hamburgo, Scholz se reuni\u00f3 con el copropietario de Warburg, Christian Olearius, quien en ese momento estaba presionando a Hamburgo para que renunciara a la retirada de los reembolsos de impuestos il\u00edcitos. Scholz neg\u00f3 cualquier interferencia en el manejo del asunto y luego describi\u00f3 las transacciones cum-ex como “un verdadero esc\u00e1ndalo”.<\/p>\n
En 2020, dos ex comerciantes de HypoVereinsbank que trabajaron con Berger fueron declarados culpables de transacciones cum-ex por el mismo tribunal de Bonn. Recibieron penas de c\u00e1rcel suspendidas mientras cooperaban con los fiscales. A principios de este a\u00f1o, un ex banquero de Warburg fue sentenciado a tres a\u00f1os y seis meses de prisi\u00f3n.<\/p>\n
Los fiscales en Colonia, Frankfurt y otras ciudades alemanas est\u00e1n investigando m\u00e1s de 100 casos potenciales con m\u00e1s de 1,000 sospechosos, incluidos varios ex miembros de la junta ejecutiva de Deutsche Bank y ex abogados senior de Freshfields. La semana pasada, Barclays se convirti\u00f3 en el \u00faltimo prestamista en verse envuelto en el esc\u00e1ndalo cum-ex, cuando allanaron sus oficinas en Frankfurt.<\/p>\n
En las transacciones cum-ex, los inversores, banqueros y asesores aprovecharon durante a\u00f1os una falla de dise\u00f1o en el c\u00f3digo fiscal alem\u00e1n que hizo posible recuperar el impuesto sobre los dividendos que en realidad nunca se pag\u00f3.<\/p>\n
Dise\u00f1aron transacciones complejas en torno al d\u00eda de dividendos de una acci\u00f3n que implicaba la compra y venta de acciones de vendedores en corto. Los jueces dictaminaron que el \u00fanico prop\u00f3sito de estas transacciones era enga\u00f1ar a las autoridades fiscales para que reembolsaran el impuesto sobre los dividendos de una acci\u00f3n m\u00e1s de una vez.<\/p>\n
Durante d\u00e9cadas, Berger trabaj\u00f3 como alto funcionario en las autoridades fiscales del estado de Hesse, donde estuvo a cargo de los asuntos fiscales de los bancos alemanes con sede en el estado, incluidos Deutsche Bank y Commerzbank. En ese trabajo, se gan\u00f3 la reputaci\u00f3n de ser uno de los mejores expertos en impuestos del pa\u00eds. Como abogado y asesor fiscal privado, m\u00e1s tarde hizo una fortuna.<\/p>\n
Los fiscales de Colonia alegaron el lunes que desde 2007 Berger alent\u00f3 a Warburg a lanzar fondos de inversi\u00f3n enfocados en explotar la laguna fiscal, que asesor\u00f3 al banco y a otros sobre c\u00f3mo dise\u00f1ar los esquemas, y que promocion\u00f3 los fondos a los clientes de su propio bufete de abogados. . A cambio, supuestamente Warburg le pag\u00f3 millones en honorarios.<\/p>\n
Warburg se neg\u00f3 a comentar sobre el juicio contra Berger.<\/p>\n
El juicio contin\u00faa. <\/p>\n<\/div>\n