Los denunciantes han acusado a EY de encubrir las sospechas de lavado de dinero y evasi\u00f3n de impuestos en una investigaci\u00f3n que realiz\u00f3 este a\u00f1o para el cliente Leonteq.<\/p>\n
En el centro de las quejas de los denunciantes se encuentran dos oficios que la empresa, una fintech cotizada que dise\u00f1a productos de inversi\u00f3n a medida, cre\u00f3 para una sociedad cooperativa de trabajadores francesa a principios de 2021.<\/p>\n
Los denunciantes dijeron que las transacciones deber\u00edan haber sido reportadas a las autoridades francesas como sospechosas por posibles lavados de dinero y evasi\u00f3n de impuestos, despu\u00e9s de que se descubriera que grandes comisiones fueron enviadas a una compa\u00f1\u00eda de las Islas V\u00edrgenes Brit\u00e1nicas en lugar del corredor en Francia que vendi\u00f3 las inversiones en en nombre de Leonteq. <\/p>\n
Tambi\u00e9n han acusado a Leonteq y a su auditor interno EY de no tomar medidas b\u00e1sicas para investigar.<\/p>\n
Los documentos y grabaciones relacionados con los intercambios, revisados \u200b\u200bpor el Financial Times, plantean dudas sobre controles d\u00e9biles, una cultura de ruptura de reglas y mala gesti\u00f3n en Leonteq, que negoci\u00f3 29.000 millones de francos suizos (24.000 millones de libras esterlinas) en productos estructurados el a\u00f1o pasado.<\/p>\n
Leonteq dijo que ten\u00eda “una estricta pol\u00edtica de tolerancia cero con respecto al comportamiento comercial que no cumple”, y que todas las denuncias fueron “gestionadas, monitoreadas e informadas con el debido cuidado y proceso”. Dijo que \u201ctodas las investigaciones encontraron que no hab\u00eda deficiencias materiales\u201d y que estaba \u201ccomprometido a mantener los m\u00e1s altos est\u00e1ndares de integridad y cumplimiento\u201d.<\/p>\n
Leonteq encarg\u00f3 a EY que investigara las dos transacciones y los problemas relacionados. El informe posterior de la firma de contabilidad describi\u00f3 problemas con los controles internos y “la ausencia de evidencia de correo electr\u00f3nico y registro telef\u00f3nico”, pero dijo que “no existe ninguna indicaci\u00f3n que justifique las acusaciones de lavado de dinero o evasi\u00f3n de impuestos”.<\/p>\n
Aunque la firma ha asesorado durante varios a\u00f1os al directorio de Leonteq sobre la \u201cadecuaci\u00f3n y eficacia\u201d de los controles internos, y si el grupo cumple con las \u201cpol\u00edticas, procedimientos y las normas y reglamentos aplicables\u201d, seg\u00fan los informes anuales, el informe de EY al respecto indic\u00f3 no tom\u00f3 medidas para verificar o establecer algunos hechos b\u00e1sicos sobre los intercambios.<\/p>\n
\u201cTodo lo que EY ten\u00eda que hacer era llamar a la cooperativa\u201d, coment\u00f3 un denunciante. <\/p>\n
Cuando el FT hizo eso, escuch\u00f3 una versi\u00f3n de los hechos que suger\u00eda que los denunciantes ten\u00edan raz\u00f3n en que algo andaba mal.<\/p>\n
La cooperativa es ID Formaci\u00f3n. Con sede en Lille y sucursales en toda Francia, forma a trabajadores y buscadores de empleo. El presidente Eric Faidherbe le dijo al FT: “Estoy involucrado en una historia un poco loca aqu\u00ed”. <\/p>\n
Dijo que la cooperativa tiene algunos de sus activos como productos estructurados, y se uni\u00f3 a la llamada con el FT el hombre cuya peque\u00f1a empresa administra dichos activos, Marc Pruvost. <\/p>\n
En marzo de 2021, ID Formation compr\u00f3 dos valores de 750 000 \u20ac relacionados con los precios de las acciones del grupo de telecomunicaciones Orange y la sider\u00fargica ArcelorMittal, ambos emitidos por Leonteq. La venta de los dos productos fue una transacci\u00f3n regulada, con los valores en poder de un custodio franc\u00e9s. <\/p>\n
Pruvost dijo que arregl\u00f3 los intercambios de la cooperativa a trav\u00e9s de una corredur\u00eda de Par\u00eds llamada i-Kapital. Dichos corredores est\u00e1n en el coraz\u00f3n del modelo comercial de Leonteq, vendiendo sus valores personalizados a los clientes a cambio de comisiones. <\/p>\n
Lo que hizo que los dos intercambios fueran inusuales es que ni a Pruvost ni a i-Kapital se les pagaron tarifas. Pruvost le dijo al FT que renunci\u00f3 a su para lograr mejores t\u00e9rminos para la formaci\u00f3n de identidad como un buen cliente, y que el corredor supuestamente estaba haciendo lo mismo para ganar el negocio de Pruvost por primera vez: “i-Kapital me dijo que no aceptar\u00edan una comisi\u00f3n ,” \u00e9l dijo.<\/p>\n
Sin embargo, a alguien se le pag\u00f3. Leonteq envi\u00f3 120.000 euros al extranjero, equivalentes a un recorte del 8% en las dos operaciones, a una empresa de las Islas V\u00edrgenes Brit\u00e1nicas llamada Ladoga Capital, que ten\u00eda una relaci\u00f3n con el equipo de ventas de Oriente Medio de Leonteq. <\/p>\n
Este hecho se descubri\u00f3 solo en junio de 2021, luego de una revisi\u00f3n de correos electr\u00f3nicos por parte de Leonteq cuando un empleado subalterno en Par\u00eds se fue abruptamente. <\/p>\n
Sin embargo, el papeleo de los valores enumeraba solo la participaci\u00f3n del negocio de Pruvost en Lille, Eurocap Finance, e i-Kapital en Par\u00eds. Al mismo tiempo, los sistemas de Leonteq le dieron cr\u00e9dito a su equipo de Medio Oriente por organizar los intercambios, no a la oficina de Par\u00eds que ten\u00eda una relaci\u00f3n con i-Kapital. <\/p>\n
El equipo de cumplimiento de Leonteq tampoco pudo encontrar un registro de auditor\u00eda de las comunicaciones oficiales relacionadas con las transacciones, un requisito normativo; Ladoga Capital no estaba autorizada para distribuir productos de inversi\u00f3n dentro de la UE; y el equipo de ventas de Oriente Medio de Leonteq no ten\u00eda ninguna relaci\u00f3n oficial con i-Kapital. <\/p>\n
Los denunciantes dijeron que la informaci\u00f3n que faltaba era en parte el resultado de un ambiente de trabajo donde los mensajes informales eran comunes. \u201cMuchas personas se comunican interna y externamente por WhatsApp\u201d, dijo uno. <\/p>\n
![\"Gr\u00e1fico](\"https:\/\/teknomers.com\/es\/wp-content\/uploads\/2022\/10\/1665434137_925_Los-denunciantes-acusan-a-EY-de-blanquear-operaciones-sospechosas-en.png\")
<\/figure>\n<\/div>\nEl uso de canales de mensajer\u00eda no oficiales en la industria de servicios financieros est\u00e1 actualmente en la mira de los reguladores; el gobierno de EE. UU. anunci\u00f3 recientemente un acuerdo de 1.800 millones de d\u00f3lares con 11 bancos y corredores relacionados con \u201ccomunicaciones generalizadas fuera del canal\u201d.<\/p>\n
Leonteq dijo que WhatsApp y otras aplicaciones de mensajer\u00eda “no est\u00e1n permitidas para hacer negocios con clientes” y que “cualquier incumplimiento dar\u00eda lugar a las medidas disciplinarias correspondientes”.<\/p>\n
Los denunciantes tambi\u00e9n afirmaron que parec\u00eda haber una cultura en la que los intereses comerciales a veces triunfaban sobre el cumplimiento.<\/p>\n
Por ejemplo, dijeron que el equipo de Medio Oriente al que se le atribuye la organizaci\u00f3n de los dos intercambios por parte de Leonteq se hab\u00eda mudado de Londres a Dub\u00e1i a principios de 2021, pero continu\u00f3 atendiendo a los clientes existentes sin toda la documentaci\u00f3n adecuada.<\/p>\n
Este problema provoc\u00f3 risas cuando se discuti\u00f3 en una llamada para oficiales de cumplimiento el 10 de marzo de 2021, en una l\u00ednea grabada. \u201cEstamos rompiendo todo tipo de reglas en Dub\u00e1i al seguir operando\u201d, dijo uno. <\/p>\n
El jefe de cumplimiento para Europa, Medio Oriente y \u00c1frica respondi\u00f3: “Lo sabemos, es sub\u00f3ptimo”.<\/p>\n
Leonteq dijo que “se toma muy en serio sus deberes regulatorios y no se produjeron deficiencias materiales”.<\/p>\n
![\"Oficina](\"https:\/\/teknomers.com\/es\/wp-content\/uploads\/2022\/10\/1665434138_142_Los-denunciantes-acusan-a-EY-de-blanquear-operaciones-sospechosas-en.png\")
Luego, durante el verano del a\u00f1o pasado, se desarroll\u00f3 una disputa dentro del equipo de cumplimiento de Leonteq sobre si los intercambios de ID Formation eran sospechosos y deb\u00edan informarse a Tracfin, la agencia de inteligencia financiera francesa. <\/p>\n
Un oficial de cumplimiento cuestion\u00f3 el pago en el extranjero en un correo electr\u00f3nico del 15 de junio de 2021: \u201c\u00bfEs un servicio gratuito para alguien? . . una forma de estratificar fondos?<\/p>\n
La estratificaci\u00f3n es un proceso que se puede utilizar para disfrazar el origen de los fondos pasando dinero a trav\u00e9s de capas de transacciones o instrumentos financieros.<\/p>\n
Un denunciante le dijo al FT que \u201csabemos que el inversor final est\u00e1 en Francia. Las BVI son una cortina de humo\u201d. La persona dijo que plante\u00f3 la cuesti\u00f3n de si los arreglos eran para evitar revelar las comisiones como ingresos gravables en Francia.<\/p>\n
En otra llamada grabada, realizada en septiembre de 2021, el jefe de cumplimiento de Leonteq para EMEA parec\u00eda compartir esa preocupaci\u00f3n. \u00c9l dijo: \u201cLadoga no estuvo involucrado en ese comercio, ese es mi temor. Lo hemos visto en otro caso hace cinco a\u00f1os. Mi temor es que Dub\u00e1i haya hablado con Eurocap o i-Kapital\u201d.<\/p>\n
Leonteq le dijo al FT que \u201cel cumplimiento es una prioridad absoluta\u201d. <\/p>\n
Mientras se investigaba el cumplimiento, un correo electr\u00f3nico de septiembre de 2021 de Pruvost enturbi\u00f3 el agua: dec\u00eda que i-Kapital apareci\u00f3 en los documentos de las transacciones por error. <\/p>\n
Pruvost le dijo al FT que escribi\u00f3 el correo electr\u00f3nico a pedido de i-Kapital, que le pidi\u00f3 que ocultara su participaci\u00f3n en los dos intercambios debido a lo que llam\u00f3 “una guerra comercial interna entre Leonteq Par\u00eds, Suiza e Inglaterra”. Dijo que i-Kapital no quer\u00eda molestar al vendedor de Leonteq Paris con el que se supon\u00eda que deb\u00eda comerciar. <\/p>\n
i-Kapital no respondi\u00f3 a las preguntas que solicit\u00f3 recibir por correo electr\u00f3nico. Ladoga fue puesta en liquidaci\u00f3n voluntaria por un s\u00edndico paname\u00f1o en agosto, luego de que el FT contactara a otras partes de las supuestas operaciones sospechosas. No se pudo contactar para hacer comentarios. <\/p>\n
En octubre de 2021, la discusi\u00f3n interna sobre qu\u00e9 hacer y qu\u00e9 tan a fondo investigar se elev\u00f3 a la junta directiva de Leonteq en un correo electr\u00f3nico que alegaba que partes de la organizaci\u00f3n se hab\u00edan resistido a una revisi\u00f3n exhaustiva de varios intercambios sospechosos, incluidos los dos para la formaci\u00f3n de ID, para proteger un vendedor de alto rendimiento en Dub\u00e1i y evitar conclusiones que mostrar\u00edan un “fracaso total de nuestro marco legal y de cumplimiento”.<\/p>\n
La junta decidi\u00f3 designar a EY en Suiza para investigar las operaciones sospechosas, un movimiento de un denunciante en comparaci\u00f3n con marcar su propia tarea. Leonteq dijo que la investigaci\u00f3n no fue realizada por su equipo habitual de auditor\u00eda interna de EY.<\/p>\n
Mientras se desarrollaba la saga, Leonteq fue asesorado por un bufete de abogados sobre sus obligaciones legales francesas: el grupo debe presentar un informe de transacci\u00f3n sospechosa por cualquier suma o transacci\u00f3n que sepa, sospeche o tenga buenas razones para sospechar que se origin\u00f3 en fraude fiscal. <\/p>\n
Luego, este a\u00f1o, en un memorando fechado el 20 de enero, el jefe de cumplimiento de Leonteq para EMEA concluy\u00f3 que presentar un informe de actividad sospechosa en relaci\u00f3n con las dos transacciones “no se consider\u00f3 necesario”.<\/p>\n
EY respald\u00f3 esa conclusi\u00f3n en un “informe de emisi\u00f3n” del 15 de febrero de 2022, aunque no hab\u00eda establecido qui\u00e9n vendi\u00f3 los valores a ID Formation y c\u00f3mo lo hicieron.<\/p>\n
La firma encontr\u00f3 que seis transacciones, incluidas las dos para la formaci\u00f3n de documentos de identidad, ten\u00edan “aspectos problem\u00e1ticos”, que “permanec\u00eda la incertidumbre sobre la cadena de distribuci\u00f3n” y que no era posible confirmar algunas sospechas surgidas debido a “la ausencia de correo electr\u00f3nico y tel\u00e9fono”. registrar las pruebas\u201d.<\/p>\n
EY pareci\u00f3 aceptar que Ladoga fue un mal actor en el asunto, que posiblemente hab\u00eda distribuido productos en Francia sin el derecho contractual o regulatorio para hacerlo. Lo que EY no estableci\u00f3 fue la identidad de las otras partes de las dos operaciones: i-Kapital, Eurocap Finance e ID Formation. Su informe tampoco consider\u00f3 por qu\u00e9 i-Kapital usar\u00eda a Ladoga como intermediario cuando ten\u00eda su propia relaci\u00f3n directa con Leonteq en Par\u00eds.<\/p>\n
Lo que EY descubri\u00f3 fue que, si el negocio se realizaba como lo describi\u00f3 el equipo de ventas de Medio Oriente, esto significar\u00eda que Leonteq “no tendr\u00eda control” sobre si las empresas que distribuyen sus productos estaban infringiendo sus reglas.<\/p>\n
Ese veredicto se produjo cinco d\u00edas despu\u00e9s de que Leonteq publicara su informe anual, en el que se dec\u00eda nuevamente que EY brindar\u00eda a la junta “garant\u00eda independiente y objetiva de la adecuaci\u00f3n y eficacia del sistema de control interno”. EY se neg\u00f3 a comentar, citando la confidencialidad del cliente. <\/p>\n
Un denunciante dijo: \u201cEs una investigaci\u00f3n complaciente de EY. Ah\u00ed est\u00e1 el problema. Controlar a los distribuidores es un requisito reglamentario, pero los controles d\u00e9biles atraen negocios de mierda. Hacer la vista gorda ante un posible lavado de dinero es volverse c\u00f3mplice\u201d. <\/p>\n<\/div>\n