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Un comerciante de fondos de cobertura puede ser extraditado del Reino Unido a Dinamarca para ser juzgado por acusaciones relacionadas con el creciente esc\u00e1ndalo de dividendos “cum-ex”, dictamin\u00f3 un tribunal de Londres.<\/p>\n
El tribunal de magistrados de Westminster orden\u00f3 el martes que Anthony Mark Patterson, de 51 a\u00f1os, de Rickmansworth, Hertfordshire, podr\u00eda ser extraditado a Dinamarca para enfrentar dos cargos relacionados con un esquema de reclamo de impuestos supuestamente fraudulento de \u00a3 1bn perpetrado contra la agencia tributaria de Dinamarca, Skat.<\/p>\n
El impulso del gobierno dan\u00e9s para la extradici\u00f3n de Patterson es parte de su esfuerzo m\u00e1s amplio para abordar el fraude fiscal de dividendos “cum-ex” e identificar a los que, seg\u00fan \u00e9l, son responsables de defraudar al pa\u00eds en m\u00e1s de 1500 millones de libras esterlinas. <\/p>\n
Dinamarca, Alemania, Italia y Francia se encuentran entre los pa\u00edses europeos m\u00e1s afectados por el esc\u00e1ndalo \u201ccum-ex\u201d, en el que se enga\u00f1\u00f3 a los gobiernos para que devolvieran miles de millones de euros de impuestos sobre dividendos que nunca se hab\u00edan pagado. <\/p>\n
El mes pasado, se supo que los fiscales de Colonia estaban investigando a 1.500 personas como parte de una investigaci\u00f3n m\u00e1s amplia sobre el esc\u00e1ndalo que toma su nombre “cum-ex” de la frase latina que significa “sin”, en referencia a la naturaleza que desaparece del dividendo. pagos<\/p>\n
Patterson est\u00e1 acusado de ser parte de un presunto fraude que dej\u00f3 a Skat con p\u00e9rdidas de alrededor de mil millones de libras esterlinas a trav\u00e9s de solicitudes falsas de reembolso del impuesto dan\u00e9s sobre dividendos. <\/p>\n
El caso se deriva de una investigaci\u00f3n danesa sobre un fondo de cobertura con sede en Londres, Solo Capital Partners, y si enga\u00f1\u00f3 a las autoridades fiscales para que pagaran un impuesto sobre los dividendos entre 2012 y 2015. <\/p>\n
Patterson trabaj\u00f3 para Solo Capital Partners, que fue fundada por Sanjay Shah, un ciudadano brit\u00e1nico que ahora vive en Dub\u00e1i y tambi\u00e9n objeto de una solicitud de extradici\u00f3n de Dinamarca para ser juzgado por el presunto fraude.<\/p>\n
Un tribunal de Dubai se neg\u00f3 a extraditar a Shah a Dinamarca a principios de este mes, pero las autoridades danesas est\u00e1n apelando la decisi\u00f3n en el Tribunal de Casaci\u00f3n de Dubai. Tanto Shah como Patterson, que se mud\u00f3 del Reino Unido a Dub\u00e1i en 2014 para trabajar con Shah, han negado haber actuado mal. <\/p>\n
El martes, el juez de distrito Timothy Godfrey dictamin\u00f3 que la extradici\u00f3n de Patterson desde Gran Breta\u00f1a podr\u00eda seguir adelante y no violar\u00eda sus derechos humanos ni ser\u00eda desproporcionada. El juez dijo que las p\u00e9rdidas por el presunto fraude ocurrieron abrumadoramente en Dinamarca, lo que fue un “factor de peso en la balanza a favor de la extradici\u00f3n”. Patterson, cuyo equipo legal se neg\u00f3 a comentar fuera de la corte, tiene una semana para presentar una apelaci\u00f3n.<\/p>\n
La autoridad fiscal de Dinamarca tambi\u00e9n present\u00f3 una demanda civil de 1.500 millones de libras esterlinas en el Tribunal Superior de Londres para perseguir a m\u00e1s de 100 instituciones financieras, junto con Shah y Patterson, por pagos de impuestos perdidos que, seg\u00fan alega, representan el producto de la recuperaci\u00f3n ilegal de impuestos entre 2012 y 2015. <\/p>\n
La demanda civil, que se present\u00f3 en 2018, se est\u00e1 defendiendo en\u00e9rgicamente y es tan compleja que se ha dividido en juicios vinculados separados, el primero de los cuales comenzar\u00e1 en 2023.<\/p>\n<\/div>\n