Desbloquea el Editor’s Digest gratis
Roula Khalaf, editora del FT, selecciona sus historias favoritas en este boletín semanal.
Un operador de fondos de cobertura británico que es el principal sospechoso en la parte danesa del creciente escándalo de dividendos “cum-ex” ha sido extraditado de Dubai a Dinamarca para enfrentar cargos penales.
Sanjay Shah, acusado de defraudar a Dinamarca por alrededor de 9.000 millones de coronas danesas (1.300 millones de dólares), aterrizó en Copenhague el miércoles, marcando el final de una batalla de extradición un año después de su arresto en Dubai.
«Hoy es un muy buen día para ser Ministro de Justicia», dijo Peter Hummelgaard en Copenhague. Y añadió: “El caso de los dividendos es importante para Dinamarca y es uno de los casos de fraude criminal más grandes y graves. Lo que está en juego es nuestro dinero público, nuestro estado de bienestar y nuestra sociedad basada en la confianza”.
Dinamarca, Alemania, Italia y Francia se encuentran entre los países europeos más afectados por el escándalo cum-ex, en el que los gobiernos fueron engañados para que reembolsaran miles de millones de euros en impuestos sobre dividendos que nunca se habían pagado.
Shah niega haber actuado mal e insiste en que aprovechó las lagunas de la legislación danesa para recibir el dinero.
“El proceso de extradición ha sido lento, opaco y desordenado. . . Nos sentimos aliviados de que la incertidumbre haya terminado y de que Sanjay Shah finalmente esté de camino a Dinamarca”, dijeron sus abogados daneses el miércoles.
Lars Løkke Rasmussen, ministro de Asuntos Exteriores de Dinamarca, dijo que se había necesitado un enorme esfuerzo diplomático para garantizar que Shah pudiera ser juzgado, incluida la firma de un acuerdo de extradición el año pasado entre el país escandinavo y los Emiratos Árabes Unidos.
«Con la extradición estamos enviando una señal importante de que no se puede lograr la impunidad quedándose en el extranjero», añadió.
Dinamarca alega que fue defraudada por un total de 12.700 millones de coronas danesas en el escándalo cum-ex y ha presentado cargos contra nueve personas. Skat también ha presentado una demanda civil por valor de 1.400 millones de libras esterlinas en Londres contra más de 100 instituciones financieras, así como contra Shah y Patterson, por pagos de impuestos perdidos que, según la autoridad tributaria danesa, representan el producto de la recuperación ilegal de impuestos entre 2012 y 2015.
Los fiscales en Alemania están investigando a 1.500 personas por el escándalo cum-ex en una larga investigación en la que participan banqueros y abogados de muchas firmas.
Un juez superior de Frankfurt le dijo esta semana al ex director global de impuestos de Freshfields Bruckhaus Deringer, Ulf Johannemann, que era “muy probable” que lo declararan culpable de complicidad en el fraude. Johannemann, que aún no ha abordado las acusaciones ante el tribunal, podría enfrentarse a una pena de cárcel de varios años si un panel de cinco jueces lo declara culpable.
La extradición de Shah marca un éxito para el gobierno de los EAU, que ha estado impulsando esfuerzos para cooperar con las autoridades internacionales relacionadas con el lavado de dinero.
En 2022, los Emiratos Árabes Unidos fueron incluidos en la llamada lista gris de países del Grupo de Acción Financiera Internacional que requieren un mayor seguimiento del lavado de dinero. Los Emiratos Árabes Unidos esperan salir de la lista el próximo año después de intensificar las medidas de cumplimiento financiero, incluido el aumento del número de procesamientos por delitos financieros y la asistencia a las fuerzas del orden a nivel mundial.
Durante décadas, Dubái actuó como un refugio popular para los delincuentes financieros, pero en los últimos años la firma de nuevos tratados de extradición y la campaña de cumplimiento del gobierno han convertido a la ciudad en un entorno menos permisivo.