Eres mayor y posees una vivienda libre de hipoteca por valor de 500.000 euros. Estás pensando en venderla y mudarte a una vivienda de alquiler donde puedas recibir cuidados a largo plazo.
Con el producto de la venta también podrás complementar tus ingresos en los próximos años o repartir algo entre los niños. Te preguntas: ¿qué hacen las autoridades fiscales con una fortuna de medio millón? ¿Qué queda de eso?
Hasta 2017 estaba bastante claro. Pagaste el 1,2 por ciento anual en impuestos sobre tu patrimonio, por encima de la exención de 25 mil euros. Desde 2017, la exención aumentó considerablemente hasta los 57.000 euros por contribuyente, pero la carga fiscal anual también aumentó enormemente, hasta alcanzar el 2,2 por ciento en 2024.
Ha habido mucho revuelo por ese aumento de 1 punto porcentual. Desde una sentencia del Tribunal Supremo a finales de 2021, este elevado porcentaje ya no se aplica a los depósitos bancarios y de ahorro. Se estima que este año se aplicará un impuesto del 0,1 por ciento y el próximo año se estima que será del 0,4 por ciento.
Así que no tienes que preocuparte mucho siempre y cuando no uses tu capital para invertir, o para alquilar una casa o para recreación. Cualquiera que deposite su dinero en una cuenta de ahorro o de depósito segura no tiene mucho que temer de las autoridades fiscales.
Si has vendido la casa, asegúrate de no depositar medio millón de euros en un banco. Los bancos holandeses garantizan un máximo de 100.000 euros por titular de cuenta en caso de quiebra. Para el dinero depositado en una cuenta bancaria tras la venta de una vivienda, se aplica una garantía adicional de 500 mil euros por persona. Eso es sólo por tres meses. Entonces debes haber repartido el dinero entre diferentes bancos.
A menudo hay pánico entre las personas mayores acerca de lo que una admisión en un asilo de ancianos afectará a sus bienes. En 2024, la aportación máxima para una estancia en una institución de este tipo en Wlz será de 2.900 euros al mes para los solteros sin pareja que viva en casa. Sólo si sus ingresos están muy por debajo de eso y tiene muchos activos, podrá confiar en ellos. Sin embargo, la mayoría de los residentes no viven mucho tiempo en un asilo de ancianos. Quien no se sienta cómodo con esto puede incluir en su testamento una cláusula Wlz (para que los hijos puedan reclamar la herencia cuando el progenitor superviviente sea admitido en una institución de acogida, ed.). Si tiene un testamento, probablemente esa cláusula ya esté contenida en él.
Las viviendas han aumentado enormemente su valor en los últimos años. No hay nada de malo en sacar provecho de esas ganancias. Si prestas dinero a tus hijos en forma de hipoteca familiar con cuotas mensuales, estos complementarán tus ingresos a partir de ahora. Pueden deducir los intereses pagados. No tiene que esperar hasta que los niños compren otra casa o comiencen a renovarla. También puede hacerse cargo total o parcialmente de su hipoteca del banco, cancelándola, si es necesario con intereses de penalización. Los vínculos familiares no son necesarios para una hipoteca familiar. Asegúrese de redactar un buen contrato de préstamo con una tasa de interés razonable.
Reinout van der Heijden es redactor jefe de Geldgids. ¿Tiene alguna pregunta usted mismo? Pregunta De [email protected]