Un comerciante de fondos de cobertura puede ser extraditado del Reino Unido a Dinamarca para ser juzgado por acusaciones relacionadas con el creciente escándalo de dividendos «cum-ex», dictaminó un tribunal de Londres.
El tribunal de magistrados de Westminster ordenó el martes que Anthony Mark Patterson, de 51 años, de Rickmansworth, Hertfordshire, podría ser extraditado a Dinamarca para enfrentar dos cargos relacionados con un esquema de reclamo de impuestos supuestamente fraudulento de £ 1bn perpetrado contra la agencia tributaria de Dinamarca, Skat.
El impulso del gobierno danés para la extradición de Patterson es parte de su esfuerzo más amplio para abordar el fraude fiscal de dividendos «cum-ex» e identificar a los que, según él, son responsables de defraudar al país en más de 1500 millones de libras esterlinas.
Dinamarca, Alemania, Italia y Francia se encuentran entre los países europeos más afectados por el escándalo “cum-ex”, en el que se engañó a los gobiernos para que devolvieran miles de millones de euros de impuestos sobre dividendos que nunca se habían pagado.
El mes pasado, se supo que los fiscales de Colonia estaban investigando a 1.500 personas como parte de una investigación más amplia sobre el escándalo que toma su nombre «cum-ex» de la frase latina que significa «sin», en referencia a la naturaleza que desaparece del dividendo. pagos
Patterson está acusado de ser parte de un presunto fraude que dejó a Skat con pérdidas de alrededor de mil millones de libras esterlinas a través de solicitudes falsas de reembolso del impuesto danés sobre dividendos.
El caso se deriva de una investigación danesa sobre un fondo de cobertura con sede en Londres, Solo Capital Partners, y si engañó a las autoridades fiscales para que pagaran un impuesto sobre los dividendos entre 2012 y 2015.
Patterson trabajó para Solo Capital Partners, que fue fundada por Sanjay Shah, un ciudadano británico que ahora vive en Dubái y también objeto de una solicitud de extradición de Dinamarca para ser juzgado por el presunto fraude.
Un tribunal de Dubai se negó a extraditar a Shah a Dinamarca a principios de este mes, pero las autoridades danesas están apelando la decisión en el Tribunal de Casación de Dubai. Tanto Shah como Patterson, que se mudó del Reino Unido a Dubái en 2014 para trabajar con Shah, han negado haber actuado mal.
El martes, el juez de distrito Timothy Godfrey dictaminó que la extradición de Patterson desde Gran Bretaña podría seguir adelante y no violaría sus derechos humanos ni sería desproporcionada. El juez dijo que las pérdidas por el presunto fraude ocurrieron abrumadoramente en Dinamarca, lo que fue un «factor de peso en la balanza a favor de la extradición». Patterson, cuyo equipo legal se negó a comentar fuera de la corte, tiene una semana para presentar una apelación.
La autoridad fiscal de Dinamarca también presentó una demanda civil de 1.500 millones de libras esterlinas en el Tribunal Superior de Londres para perseguir a más de 100 instituciones financieras, junto con Shah y Patterson, por pagos de impuestos perdidos que, según alega, representan el producto de la recuperación ilegal de impuestos entre 2012 y 2015.
La demanda civil, que se presentó en 2018, se está defendiendo enérgicamente y es tan compleja que se ha dividido en juicios vinculados separados, el primero de los cuales comenzará en 2023.