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El copropietario de uno de los bancos privados más antiguos y prestigiosos de Alemania ha sido acusado ante un tribunal de organizar un fraude fiscal de 280 millones de euros por su presunto papel en una estafa de impuestos sobre dividendos de larga duración.
El juicio en Bonn contra Christian Olearius, de 81 años, ex presidente del MM Warburg de Hamburgo, marca una escalada del escándalo “cum-ex”, con sus vínculos con el canciller alemán y ex alcalde de Hamburgo, Olaf Scholz, bajo el escrutinio de los fiscales. .
En las operaciones cum-ex, los inversores engañaron durante años a las autoridades fiscales para que reembolsaran miles de millones de euros en impuestos sobre dividendos que nunca se habían pagado. Varios banqueros y abogados ya han sido condenados a largas penas de cárcel en casos anteriores. Los fiscales de Colonia, Frankfurt y otras ciudades tienen más de 1.500 sospechosos adicionales en el punto de mira de investigaciones que se espera duren años.
Las operaciones cum-ex explotaron una falla en el código tributario alemán. La compleja negociación de acciones en torno a la fecha del dividendo de una acción podría utilizarse para justificar la recuperación del impuesto a los dividendos que nunca se había pagado en primer lugar.
El lunes, un panel de cinco jueces del tribunal de distrito de Bonn escuchó acusaciones de que desde 2006, Olearius trabajó con otros para organizar tales transacciones entre 2007 y 2011, y que el banco recibió 280 millones de euros en reembolsos de impuestos ilícitos.
“Como accionista personalmente responsable, propietario clave y portavoz de los socios de Warburg, [Olearius] Supervisó personalmente todas las estrategias del banco en detalle y aprobó todas las operaciones cum-ex que él inició”, dijeron los fiscales al tribunal.
Los fiscales alegan que Olearius era plenamente consciente de que las operaciones cum-ex sólo eran rentables debido a la estafa fiscal y que firmó las declaraciones de impuestos fraudulentas del banco. Si es declarado culpable de todos los cargos, Olearius podría ser sentenciado a hasta 10 años de cárcel.
El lunes por la mañana, Olearius confirmó sus datos personales, pero no hizo ninguna declaración personal. Anteriormente ha negado haber actuado mal.
Los fiscales también afirman que Warburg creó deliberadamente fondos de inversión para aprovechar el defecto del código fiscal y que Olearius engañó a las autoridades fiscales durante una inspección. La fiscalía también afirmó que había presionado a Scholz cuando era alcalde de Hamburgo y que ambos se habían reunido varias veces. Los fiscales no alegan ningún delito por parte de Scholz.
La ciudad de Hamburgo reclamó los reembolsos de impuestos sólo después de que el Ministerio de Finanzas de Berlín se lo ordenara, en una rara intervención del gobierno federal años después.
Las reuniones entre Scholz y Olearius, que inicialmente no fueron reveladas por el gobierno de Hamburgo y que sólo se hicieron públicas cuando los diarios del banquero se filtraron a la prensa, han creado un escándalo político sobre si el alcalde tuvo algún papel en la decisión inicial de Hamburgo de renunciar a la reclamación. . El canciller niega cualquier intervención ilícita y ha dicho que no recuerda detalles de sus reuniones con Olearius.
Olearius dejó la presidencia de Warburg en 2020. Un año después, su hijo dejó la junta directiva del banco. Después de la presión del organismo de control financiero BaFin, Olearius también entregó los derechos de voto vinculados a una participación del 40 por ciento en el banco a un administrador.
Warburg fue fundado en 1798 y es uno de los bancos privados más exclusivos de Alemania con 4.000 millones de euros de activos bajo gestión. El banco dijo que había reembolsado 247 millones de euros a las autoridades fiscales, principalmente de los fondos personales de Olearius, y declinó hacer más comentarios sobre el juicio. En un comunicado en su sitio web, reconoció que “las evaluaciones fiscales de las transacciones cum-ex realizadas por el grupo Warburg resultaron ser erróneas”.
Según el banco, obtuvo un beneficio después de impuestos de 46 millones de euros gracias a las operaciones cum-ex. Está atravesando una reestructuración a raíz del escándalo y el año pasado registró una pérdida después de impuestos de 34,6 millones de euros.