El gobierno francés está tratando de recuperar 2.500 millones de euros en impuestos atrasados de varios bancos, incluidos algunos de los prestamistas más grandes del país, por un plan que presuntamente utilizaron para evitar impuestos relacionados con el pago de dividendos.
Gabriel Attal, el ministro de Presupuesto, dio la cifra en una audiencia pública en el Senado a principios de este mes, pero no nombró a los bancos que habían recibido las demandas.
Es la primera vez que el gobierno francés da una cifra de las pérdidas potenciales para las arcas públicas de los llamados cum-cum trades, o transacciones destinadas a buscar ventajas fiscales ligadas al pago de dividendos.
Los bancos en otras partes de Europa, incluida Alemania, han sido objeto de investigaciones relacionadas con las llamadas transacciones cum-ex, en las que los gobiernos reembolsaron impuestos sobre dividendos que, para empezar, nunca se pagaron.
La divulgación del proyecto de ley francés se produce después de que los fiscales financieros enviaran a fines de marzo a 150 agentes para allanar las oficinas de varios bancos franceses, incluidos BNP Paribas, Société Générale, HSBC, Natixis y la correduría Exane, propiedad de BNP.
La oficina del fiscal financiero de Francia dijo en ese momento que las redadas estaban vinculadas a cinco investigaciones iniciadas en 2021 por presuntos cargos de lavado de dinero y fraude fiscal.
Los bancos franceses supuestamente ayudaron a los clientes extranjeros al tomar temporalmente las acciones que tenían en las empresas francesas alrededor de los días de dividendos para evitar que se les aplicaran impuestos, dijeron los fiscales.
Las autoridades fiscales francesas enviaron una factura fiscal relacionada a varios bancos franceses con respecto al período de 2017 a 2019, informó Le Monde el lunes.
El periódico francés fue el primero en informar sobre los comentarios de Attal, que se hicieron el 2 de mayo.
Un portavoz de Attal se negó a decir el martes si los bancos en cuestión ya habían devuelto los 2.500 millones de euros que habían exigido las autoridades fiscales. Dos personas cercanas a las discusiones dijeron que los bancos habían rechazado las demandas y estaban disputando su premisa y los montos. BNP, Natixis, HSBC y SocGen se negaron a comentar el martes.
La asociación comercial bancaria francesa, la Fédération Bancaire Française, presentó una demanda para obligar a las autoridades fiscales a definir qué estrategias de arbitraje de dividendos requieren pagos de impuestos, agregaron las personas.
Se continúa trabajando para determinar el nivel general de ingresos fiscales perdidos, dijo Attal, y podría terminar siendo más alto una vez que concluyan las investigaciones.
“Hay varias cantidades que se han estimado”, dijo Attal. «No tenemos la información para confirmar algunas de las estimaciones muy altas que existen, como 33.000 millones de euros durante dos décadas».
Crédit Agricole, el segundo banco más grande de Francia por valor de mercado, no fue blanco de las redadas en marzo después de llegar a su propio acuerdo de 35 millones de euros en impuestos atrasados y multas, dijo una persona familiarizada con el asunto.