La nueva ley de pensiones permite acumular su propia pensión en una cuenta de ahorro o de inversión. ¿Es eso siempre útil y cómo se hace?
Se ha aprobado una nueva ley de pensiones. Una de las ventajas es que podrás acumular más pensión individual a partir de este año. Depositas una cantidad en una cuenta de ahorro o de inversión. La cuenta está bloqueada hasta que usted se jubile, por lo que no podrá acceder a ella antes.
Es una ventaja que no puedas saquear esta cuenta bloqueada. No se sentirá tentado a comprar un automóvil nuevo cuando no tenga suficiente para ir a un restaurante después de jubilarse.
Sólo asegúrese de distribuir los ingresos lo suficiente a lo largo de toda su vida. La Administración Tributaria y Aduanera lo fomenta. A grandes rasgos, se puede decir que como pensionista con unos ingresos de hasta 41.000 euros brutos al año, pagas menos impuestos que un asalariado. En mijnpensioenoverzicht.nl podrá averiguar fácilmente cuál será su pensión prevista y cuánto ha acumulado hasta el momento.
Reinout van der Heijden es editor jefe de la guía del dinero.
Una cuenta de pensión individual es una solución para personas con poca pensión. Pueden deducir la contribución de sus impuestos y no tienen que pagar impuesto sobre el capital sobre el saldo de la cuenta de pensión. El beneficio fiscal es sólo temporal, porque con el pago se paga el impuesto sobre la renta sobre todo, incluida la devolución. Entonces no es una ventaja, sólo un retraso.
La deducción fiscal no es ilimitada. Existe una herramienta de cálculo en el sitio web de la Administración Tributaria y Aduanera que puede utilizar para determinar cuánto puede invertir este año. Hay un enlace a esa herramienta de cálculo en la parte inferior de la página belastingdienst.nl/lijfrente. Para completar este formulario, necesita la declaración de impuestos de 2022 y posiblemente el resumen anual de su fondo de pensiones. Darle una oportunidad. Te sorprenderá cuánto podrás depositar este año.
La acumulación de una pensión es menos favorable para los autónomos que para los asalariados. Pagan una prima de seguro médico del 5,4 por ciento sobre sus ingresos, que el jefe paga a los empleados. Además, sobre la pensión pagada, usted paga una prima del seguro médico del 5,4 por ciento. Por lo tanto, los autónomos pagan esto dos veces. Eso es muy injusto. En 2018, el Tribunal Supremo abolió esta doble imposición para los empresarios, pero esa sentencia sólo se refería a la reserva fiscal de vejez. La reserva fiscal de vejez ha sido abolida y la pensión individual sólo se puede acumular mediante anualidades. La Cámara de Representantes no ha logrado revertir la doble imposición de las anualidades.
Como trabajador autónomo, no se desanime si su pensión es baja. Hago un llamamiento a estos partidos políticos para que pongan fin a esta doble imposición. Incluirlo en el manifiesto electoral.
Hay un grupo para el cual pagar una pensión adicional no es rentable. Con una pensión alta, la carga fiscal puede aumentar hasta el 60 por ciento. Con unos ingresos por pensiones de entre 41.000 y 53.000 euros brutos al año, sufrirás la reducción del crédito fiscal general (3 por ciento) y del crédito fiscal para personas mayores (15 por ciento). En combinación con la prima del seguro médico y el impuesto sobre la renta (37 por ciento), por cada mil euros de pensión adicional sólo quedan 395 euros.
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