En su vida anterior como gerente de alto nivel de Wirecard, Oliver Bellenhaus dedicó mucho tiempo a persuadir a los auditores de que las opacas operaciones subcontratadas del grupo de pagos alemán en Asia eran reales.
Ahora, como principal testigo de la fiscalía en uno de los juicios por fraude más destacados de Europa, intenta convencer a un panel de cinco jueces de que el mismo negocio que supervisó en Dubái era una completa farsa.
Después de los primeros cinco días de audiencias judiciales desde principios de diciembre, aún no está claro cuál es la tarea más fácil. Bellenhaus, un entusiasta de los autos deportivos que jugaba Obligaciones en una pantalla gigante en su oficina durante horas, es consciente de que se enfrenta a lo que parece un dilema filosófico complicado: «Solo se puede probar la existencia de algo, no su inexistencia», dijo al tribunal en su declaración de apertura en diciembre. .
El juicio que analizó el colapso de Wirecard comenzó el mes pasado y se espera que dure hasta bien entrado 2024. Se considera una prueba crucial de si las fuerzas del orden alemanas pueden aceptar uno de los mayores fraudes contables de la posguerra en Europa. Las audiencias se reanudarán el miércoles, con el interrogatorio en curso de Bellenhaus.
El ex director ejecutivo de Wirecard, Markus Braun, enfrenta acusaciones de fraude, malversación, contabilidad y manipulación del mercado junto con Bellenhaus y el ex director de contabilidad de Wirecard, Stephan von Erffa. Si son declarados culpables de todos los cargos, podrían enfrentar hasta 15 años de cárcel.
Las declaraciones de Bellenhaus en el juicio son clave para el caso de la fiscalía. Según el administrador de Wirecard y la fiscalía, argumenta que las operaciones subcontratadas en Asia fueron “una farsa desde el principio”.
Según Bellenhaus, fueron creados con el conocimiento de Braun para ocultar pérdidas en el negocio real de Wirecard. Braun lo niega. Afirma que el llamado negocio de adquisición de terceros (TPA) era real, y acusa a Bellenhaus y al fugitivo segundo al mando de Wirecard, Jan Marsalek, de despojar a Wirecard de sus ganancias.
Sobre el papel, el negocio de Wirecard en Asia generó la mitad de los ingresos de la empresa y 1900 millones de euros en efectivo corporativo. Cuando se reveló en junio de 2020 que el efectivo no existía, la compañía una vez celebró que PayPal de Alemania se declarara insolvente en una semana.
En los primeros dos días de su testimonio en la corte en diciembre, Bellenhaus representó a una banda muy unida de estafadores liderada por Braun que falsificó documentos, mintió a los auditores y engañó a los acreedores e inversores. “Había un sistema de fraude organizado”, dijo, y agregó que el jefe ejecutivo estaba en su centro. “Braun tomó las decisiones, y cuando dijo algo, lo hizo a su manera”.
Describió a Braun como un «CEO absolutista» que estaba «enloquecido» por el crecimiento exponencial de los ingresos y el precio de las acciones del grupo, y rodeado de un círculo leal de cómplices. “Nada une a los hombres más estrechamente que un crimen cometido mutuamente”, dijo.
Bellenhaus se unió a Wirecard en 2002 desde DZ Bank, uno de los prestamistas más grandes de Alemania. Su experiencia bancaria fue muy apreciada, dijeron antiguos colegas, y en esos primeros años viajó por el mundo para Wirecard, cultivando relaciones con instituciones financieras.
Su ascenso en las filas de la empresa reflejó una cultura que toleraba, o incluso celebraba, la transgresión. Bellenhaus era famoso por conducir como un maníaco. Entre las historias que contó el antiguo personal de Wirecard estaba que Bellenhaus recogía a los clientes que llegaban al aeropuerto de Múnich con un traje de carreras.
Después de preguntar a sus pasajeros si les gustaría ir rápido en la autopista, sacaba un solo casco del espacio para los pies y se lo ataba teatralmente. “Está bien, iremos rápido”, fue lo último que escucharon antes de que el motor rugiera y se alejaran a toda velocidad, derrapando expertamente en las esquinas. Bellenhaus ha llamado a estas historias rumores.
En los primeros años, Bellenhaus tenía una oficina en la sede donde se relajaba jugando Obligaciones en un televisor grande. A mediados de la década de 2010, estaba solo en Dubái, a cargo de una subsidiaria que se convertiría en el motor del fraude de Wirecard desde un apartamento en el rascacielos Burj Khalifa.
Según Marsalek y von Erffa, Bellenhaus supuestamente administraba empresas asociadas a las que Wirecard subcontrataba su procesamiento de pagos más lucrativo. Estas empresas asociadas eran «monos con traje», le dijo a un colega en Dubai.
Según su testimonio ante el tribunal, las operaciones con sede en Dubái existían en el papel solo para enmascarar el hecho de que el negocio real de Wirecard generaba pérdidas. “Si Wirecard hubiera sido tan ambicioso con respecto al desarrollo de nuevos productos, la gestión de su infraestructura técnica y su servicio al cliente como lo fue con respecto a la decoración de su negocio de TPA, no estaríamos sentados aquí hoy”, dijo Bellenhaus al tribunal.
El inconveniente es que gran parte de esta versión de los hechos se basa en su testimonio verbal. Marsalek y varios otros sospechosos clave no pueden ser interrogados por el tribunal de Múnich: el ex director de operaciones está prófugo, el jefe de un socio comercial fraudulento se informa muerto y otros presuntos socios en el crimen están en Singapur. Además, el fraude no se discutió en los correos electrónicos, sino principalmente en la aplicación de mensajería Telegram. La mayor parte de los chats se eliminaron antes de que la policía pudiera incautar la evidencia.
Braun hasta ahora se ha mantenido en silencio en la corte. Su abogado Alfred Dierlamm, uno de los abogados especializados en delitos de cuello blanco más destacados de Alemania, cuestiona con vehemencia el relato de Bellenhaus. Dierlamm argumenta que las operaciones de TPA eran reales pero que Bellenhaus y Marsalek malversaron las ganancias, estableciendo una “estructura en la sombra” que estaba oculta al director ejecutivo.
Dierlamm no solo ha acusado a Bellenhaus de decir “una sarta de mentiras”, sino que ha atacado a los fiscales por no investigar adecuadamente el fraude, ni analizar los pagos vinculados a los socios comerciales de la empresa.
Florian Eder, el principal abogado de Bellenhaus, le dijo al Financial Times que la defensa de Braun era “[attempting] desacreditar al principal testigo en la medida de lo posible”. Aún no se ha decidido sobre una moción de suspensión del juicio, presentada por Dierlamm el primer día de audiencia.
Inicialmente, Bellenhaus estaba visiblemente perturbado por las acusaciones formuladas contra él en defensa de Braun. Leyó su declaración de apertura a toda velocidad y en voz baja, y el juez en un momento le recordó que no necesitaba apresurarse.
“Seguramente este no es un juicio que se medirá en horas”, dijo el juez presidente Markus Födisch, instándolo a “tomarse todo el tiempo que necesite”. Por la tarde, Bellenhaus se emocionó brevemente, se dirigió a Braun y von Erffa por sus nombres de pila y afirmó que en Wirecard «se acostó con ratas y se despertó con la peste». Fue reprendido por Födisch y se disculpó al día siguiente.
Dierlamm “no reconoce que hay otra evidencia que respalda las cuentas de Bellenhaus”, dijo Eder al FT. Un ejemplo es la fabricación de datos de clientes en 2019 para engañar al inversor tecnológico japonés SoftBank durante su due diligence por un bono convertible de 900 millones de euros. Esto fue revelado por primera vez por Bellenhaus y luego corroborado por otra evidencia.
Otro ejemplo es la falsificación de documentos por parte de von Erffa, que Bellenhaus describió a los fiscales y fue admitido por el exjefe de contabilidad después de que los fiscales lo confrontaron con los correos electrónicos que confirmaban la acusación.
Eder también señaló al tribunal que, si bien su cliente podría haberse quedado en Dubái, que no tiene un tratado de extradición con Alemania, se presentó voluntariamente ante los fiscales de Múnich menos de dos semanas después del colapso de Wirecard, plenamente consciente de que lo mantendrían en prisión. custodia policial por considerarlo un riesgo de fuga. Él, como Braun, ha estado en la cárcel por más de dos años y medio.
“No hay excusa alguna para lo que sucedió en Wirecard durante la última década con mi participación”, dijo Bellenhaus al tribunal. «Quiero disculparme».