Los Financieros de la Comandancia Provincial de Catania están ejecutando una orden de detención preventiva contra 15 personas en el marco de una investigación de la Fiscalía del Etna, de la que 29 están investigadas por un presunto sistema de suministro fraudulento de mano de obra y fraude fiscal mediante la emisión de facturas para operaciones inexistentes. Las medidas cautelares incluyen prisión para dos de los sospechosos, arresto domiciliario para otros cuatro y medida de inhabilitación para los nueve restantes. Los delitos hipotéticos son, por diversos motivos, asociación para delinquir, emisión de facturas por transacciones inexistentes (FOI), declaraciones de impuestos infieles y fraudulentas y compensación indebida de créditos fiscales inexistentes.
28 empresas incautadas
La medida cautelar del juez de instrucción de Catania, dictada a petición de la Fiscalía, ordena también el embargo de 28 empresas y de bienes y recursos financieros por valor de más de 8,2 millones de euros. Para la ejecución de la ordenanza están comprometidos 120 soldados de la policía financiera del comando de Catania que la están ejecutando en las provincias de la capital del Etna, Caltanissetta, Messina, Siracusa, Ragusa, Trapani, Cosenza, Vibo Valentia, Nápoles, Roma. , Viterbo y Varese, con el apoyo de los homólogos del comando provincial local y del primer grupo Etna.
El círculo de las facturas falsas
En el centro de la investigación de la Fiscalía de Catania se encuentra la actividad de empresas del sector turístico-hotelero en Sicilia, Calabria y Lacio. En los últimos cinco años, la circulación de facturas falsas vinculadas al sistema de fraude habría supuesto en su conjunto más de 56 millones de euros en ingresos imponibles y más de 13 millones en IVA, garantizando beneficios ilícitos a la asociación criminal durante más de 5 años. 8 millones de euros, la mitad de los cuales se habrían distribuido a los organizadores del sistema en forma de honorarios profesionales, salarios y reembolso de gastos. El supuesto mecanismo de fraude, surgido de las investigaciones de la policía financiera, se basaba en un esquema operativo recurrente: la constitución de personas jurídicas en forma de consorcios (Logatrans Consortium y In&out Consortium con domicilio social, respectivamente, en Roma y Florencia). y empresas consorciadas (más de 26 que se han sucedido a lo largo del tiempo distribuidas entre las provincias de Milán, Florencia, Roma, Catania y Messina), todas sin organización, medios propios y sin asunción de ningún riesgo. de las empresas, que normalmente tienen un ciclo de vida muy corto durante el cual habrían acumulado, sin pagarlas, enormes deudas fiscales. Según la acusación, las personas jurídicas, representadas legalmente por testaferros, a menudo sin dinero y sin cualificaciones, habrían actuado como meras reservas de mano de obra utilizadas exclusivamente para contratar a un gran número de trabajadores, en su mayoría procedentes de empresas que se habían convertido en clientes, para luego hacer ponerlos a disposición de este último en forma de contrato de servicios ficticio.
Incumplimiento de pago de deudas tributarias
En realidad, según se desprende de las investigaciones, los trabajadores no habrían cambiado ni de lugar de trabajo ni de cualificación, permaneciendo, de hecho, empleados por el empleador original para continuar desempeñando sus funciones ordinarias. Por lo tanto, el objetivo, niega la Fiscalía de Catania, habría sido subcontratar, sólo en apariencia, la mano de obra, para conseguir diversas ventajas. Además, la estipulación (única formal) de un contrato de adquisición habría permitido a los clientes deducir el IVA aplicado en la factura (no auténtica) relativa a los “presuntos servicios” prestados. Los creadores del “sistema de consorcio” habrían obtenido enormes beneficios ilícitos derivados del impago al Estado de las deudas de Hacienda (por impuestos y contribuciones) devengadas por el consorcio y sus miembros, neutralizadas mediante indemnizaciones indebidas con inexistentes Créditos del IVA derivados de la compra simulada de bienes de capital a empresas “papeleras”. Esta última operación habría sido fundamental en la cadena del sistema porque, beneficiándose de una compensación con créditos inexistentes, los miembros del consorcio habrían podido certificar al cliente final que habían cumplido “correctamente” sus obligaciones de pago, aportando la certificación de regularidad de cotización o modelo Durc
PM: centro de decisiones en Catania
Habría sido en Catania, en el despacho del contable Antonio Paladino, de 61 años, originario de Monza, y de su colaborador Gaetano Sanfilippo, de 47 años, natural de Gela (Caltanissetta), el centro de la decisión sobre el fraude fiscal con facturas falsas. en el centro de la operación de finanzas de la guardia que ejecutó una orden de custodia cautelar para 15 sospechosos. Esto es lo que reconstruye la Fiscalía del Etna, acusando a los dos beneficiarios de medidas cautelares en prisión, de ser promotores y organizadores de la asociación criminal a pesar de no haber desempeñado ningún papel formal en los consorcios y miembros del consorcio y a pesar de que estas empresas habían su domicilio social en diversas provincias italianas (Milán, Florencia, Roma, Messina y Catania), a veces en edificios inexistentes o locales vacíos o en desuso. Paladino y Sanfilippo ya habían sido beneficiarios de una medida similar en 2020 en el marco de una investigación por fraude fiscal también llevada a cabo por la Fiamme Gialle Etna, delegada por la Fiscalía de Catania, con la operación Créditos Falsos.
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