Se suspende el juicio Cum-Ex contra un banquero

La fiscalía acusó a Olearius de grave evasión fiscal.

Fuente: dpa

Se suspende el proceso penal cum-ex contra el ex director del banco privado de Hamburgo MMWarburg, Christian Olearius, ante el tribunal regional de Bonn. La jueza Marion Slota-Haaf emitió el lunes la misma sentencia. La razón es el mal estado de salud del hombre de 82 años.

Tanto el fiscal como la defensa habían solicitado el fin anticipado del proceso, que comenzó en septiembre de 2023. Con la sentencia de despido, la cuestión de la culpabilidad queda sin respuesta. Olearius habló ante el tribunal antes del veredicto el lunes y una vez más protestó por su inocencia. Las alegaciones del fiscal son inválidas.

Con la ayuda de las llamadas transacciones cum-ex, los actores financieros fueron reembolsados ​​por los impuestos no pagados: las acciones con (“cum”) y sin (“ex”) derecho a dividendos se movieron hacia adelante y hacia atrás en un juego de confusión. . Como resultado, el Estado sufrió daños por miles de millones de dos dígitos.

La etapa de auge de este negocio fue de 2006 a 2011. En 2021, el Tribunal Federal de Justicia consideró que Cum-Ex constituía un delito penal. La fiscalía acusó a Olearius de 15 casos de evasión fiscal especialmente grave, que habría causado un daño fiscal de unos 280 millones de euros. En dos casos se dice que siguió siendo un intento. Es posible apelar la decisión de despido del lunes, pero se considera poco probable.

Desde 2020 ya se han emitido ocho sentencias de culpabilidad contra Cum-Ex en el Tribunal Regional de Bonn y es probable que se produzcan muchos procedimientos en los próximos años. En el procedimiento ahora suspendido, la alta dirección de una institución financiera tuvo que enfrentarse por primera vez ante un tribunal a acusaciones cum-ex. Olearius fue director del Warburg Private Bank y más tarde presidente del consejo de supervisión, pero ahora es sólo un accionista. Por el momento, Olearius se ahorra tener que pagar al Estado 43 millones de euros por el producto del delito.

La Fiscalía había solicitado que se iniciara el llamado procedimiento de confiscación y, por lo tanto, que se desvinculara en cierta medida del proceso penal. Sin embargo, el tribunal rechazó esto la semana pasada y señaló que los fiscales aún no habían completado su investigación. El fiscal podría hacerlo más tarde y luego iniciar un procedimiento de confiscación por separado.

Se trata de dinero y no de culpa. Olearius ya no tendría que comparecer ante el tribunal. Según su portavoz, él y su socio Max Warburg ya pagaron 230 millones de euros al Estado en 2020 gracias a Cum-Ex.

Olearius es uno de los actores cum-ex más famosos. Sus acciones también causaron revuelo en la política. Las anotaciones de su diario muestran que se reunió con el futuro canciller Olaf Scholz (SPD) un total de tres veces en 2016 y 2017, cuando todavía era primer alcalde de Hamburgo.

El contenido exacto de las reuniones no está claro. Sin embargo, lo cierto es que las autoridades tributarias retiraron entonces una reclamación fiscal y ésta prescribió según la situación jurídica del momento. No se ha demostrado que existiera una relación causal entre las reuniones Scholz-Olearius y la decisión de las autoridades. Scholz descarta cualquier influencia, pero cuando se le pregunta sobre el contenido exacto de las conversaciones, cita lagunas en su memoria.