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Un ex socio de Freshfields Bruckhaus Deringer condenado a tres años y medio de cárcel por complicidad en un fraude fiscal de dividendos de varios años recibió más de 2 millones de euros en indemnización por despido cuando aceptó dejar la empresa, dijeron a la revista personas familiarizadas con el asunto. Tiempos financieros.
Ulf Johannemann, exdirector fiscal global de Freshfields, dejó la firma a fines de 2019 “de mutuo acuerdo” después de ser arrestado en relación con el caso, dijo la firma en ese momento. El hecho de que haya recibido una indemnización superior a su salario anual de 1,9 millones de euros no se ha informado anteriormente.
Johannemann fue condenado el mes pasado por un tribunal de Frankfurt por su papel en el llamado escándalo cum-ex. Respaldó acuerdos de intercambio de acciones que se utilizaron para engañar a las autoridades fiscales alemanas para que reembolsaran el impuesto a los dividendos que nunca se pagó en una serie de opiniones legales emitidas entre 2006 y 2009 para Maple Bank, una extinta filial alemana de la canadiense Maple Financial.
Las transacciones explotaron una falla en el código tributario alemán que se corrigió en 2012 y que, según un grupo de presión de protección al consumidor, le costó al contribuyente alemán un total de 10 mil millones de euros.
La firma del “círculo mágico” no buscará recuperar la indemnización por despido, dijeron al Financial Times personas familiarizadas con las discusiones internas de la firma, y agregaron que Freshfields creía que había pocas o ninguna posibilidad de éxito al hacerlo.
El bufete de abogados aceptó el paquete de indemnización a finales de 2019, cuando Johannemann se encontraba bajo custodia policial porque se consideraba que corría riesgo de fuga. Fue acusado formalmente poco después de dejar la firma.
Durante un juicio de cuatro meses, el tribunal escuchó que utilizó la indemnización para pagar parcialmente su fianza de 4 millones de euros. Antes de su arresto, transfirió a su esposa 2 millones de euros en efectivo y acciones, así como 9 kilos de oro, según informó el tribunal de Frankfurt.
Personas familiarizadas con las discusiones internas del bufete de abogados argumentaron que en 2019 Freshfields quería cortar sus vínculos con Johannemann rápidamente después de que quedó claro que sería acusado. La empresa aplicó sus procedimientos habituales para calcular el importe de la indemnización por despido, añadió una de las personas, lo que refleja en parte el interés financiero de Johannemann en la sociedad.
Johannemann dijo al tribunal que asumía “toda la responsabilidad” por sus errores y había “pasado por alto el hecho de que mi asesoramiento jurídico se utilizó con medios ilegales”.
Un panel de cinco jueces dictaminó el mes pasado que era “perfectamente obvio” y “fuera de toda duda” que el asesoramiento legal de Johannemann había sido fundamentalmente defectuoso, ya que él era consciente de que el impuesto reclamado nunca se pagó, calificando las transacciones subyacentes como “organizadas”. [financial] delito”.
Johannemann aún no ha sido encarcelado porque el veredicto no es jurídicamente vinculante hasta que las partes hayan agotado el proceso de apelación.
El abogado todavía está bajo investigación penal por parte de los fiscales de Colonia, que están investigando opiniones legales similares sobre acuerdos “cum-ex” para otros clientes. Freshfields asesoró a unas 25 instituciones financieras en este tipo de acuerdos, dijeron personas familiarizadas con el asunto.
El bufete de abogados ha pagado 60 millones de euros para evitar un proceso penal y compensar los daños relacionados con el trabajo de Johannemann.
Freshfields y un abogado de Johannemann declinaron hacer comentarios.
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